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易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资

来源:网络整理 发布时间 :2018-01-12 12:56

易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金更新的招募说明书查看PDF原文

易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金

更新的招募说明书

基金管理人:易方达基金管理有限公司

基金托管人:中国银行股份有限公司

二〇一三年七月

易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金更新的招募说明书 201307

重要提示

本基金根据 2011 年 12 月 15 日中国证券监督管理委员会《关于核准易方达标普全球

高端消费品指数增强型证券投资基金募集的批复》(证监许可【2011】2013 号)和 2012 年

4 月 16 日《关于易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金募集时间安排的确认

函》(基金部函【2012】230 号)的核准,进行募集。本基金的基金合同于 2012 年 6 月 4

日正式生效。

基金管理人保证《招募说明书》的内容真实、准确、完整。本《招募说明书》经中国

证监会核准,但中国证监会对本基金募集的核准,并不表明其对本基金的价值和收益作出

实质性判断或保证,也不表明投资于本基金没有风险。

基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产,但不保

证基金一定盈利,也不保证最低收益。

本基金投资于股票及股票存托凭证的资产不低于基金资产净值的 90%,其中投资标普

全球高端消费品指数成份股及备选成份股的资产不低于股票及股票存托凭证资产的 80%。

本基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动,投资者在投资本基金前,请认真阅读本

招募说明书,全面认识本基金产品的风险收益特征和产品特性,充分考虑自身的风险承受

能力,理性判断市场,对认购(或申购)基金的意愿、时机、数量等投资行为作出独立决

策,获得基金投资收益,亦承担基金投资中出现的各类风险。投资本基金可能遇到的主要

风险包括:本基金特有的风险,主要包括投资高端消费品企业的风险、指数化投资的特殊

风险等;境外投资风险,主要包括市场风险、政府管制风险、监管风险、政治风险、流动

性风险、汇率风险、利率风险、衍生品风险、金融模型风险、信用风险等;运作风险,主

要包括管理风险、税务风险、交易结算风险、法律风险、证券借贷/正回购/逆回购风险等;

特殊风险;等等。基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则,在投资者作出投

资决策后,基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险,由投资者自行负责。

本基金由易方达基金管理有限公司独立管理,未聘请境外投资顾问。

投资有风险,投资者投资本基金时应认真阅读本招募说明书;基金的过往业绩并不预

示其未来表现。

本招募说明书已经本基金托管人复核。除非另有说明,本招募说明书所载内容截止日

为 2013 年 6 月 4 日,有关财务数据截止日为 2013 年 3 月 31 日,净值表现截止日为 2012

年 12 月 31 日。(本报告中财务数据未经审计)

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I

目 录

第一节 绪 言...................................................... 1

第二节 释 义...................................................... 2

第三节 风险揭示.................................................... 6

一、 本基金特有风险...................................................................................... 6

二、 境外投资风险.......................................................................................... 7

三、 基金运作风险.......................................................................................... 9

四、 特殊事件风险.......................................................................................... 9

第四节 基金的投资................................................. 10

一、 投资目标................................................................................................ 10

二、 投资范围................................................................................................ 10

三、 投资理念................................................................................................ 10

四、 投资策略................................................................................................ 10

五、 业绩比较基准........................................................................................ 13

六、 风险收益特征........................................................................................ 14

七、 投资决策依据与决策程序.................................................................... 14

八、 投资禁止与限制.................................................................................... 15

九、 基金管理人代表基金行使所投资证券产生权利的处理原则及方法19

十、 衍生品投资的风险管理与决策流程.................................................... 19

十一、 跟踪误差的控制目标、控制程序和计算方法.................................... 20

十二、 代理投票................................................................................................ 21

十三、 证券交易管理........................................................................................ 21

十四、 基金投资组合报告(未经审计) ............................................................. 22

第五节 基金的业绩................................................. 30

第六节 基金管理人................................................. 31

一、 基金管理人基本情况............................................................................ 31

二、 主要人员情况........................................................................................ 31

三、 基金管理人的职责................................................................................ 34

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II

四、 基金管理人的承诺................................................................................ 35

五、 基金管理人的内部控制制度................................................................ 36

第七节 基金的募集................................................. 40

第八节 基金合同的生效............................................. 41

一、 基金合同的生效.................................................................................... 41

二、 基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模............................ 41

第九节 基金份额的申购、赎回....................................... 42

一、 基金投资者范围.................................................................................... 42

二、 申购与赎回的场所................................................................................ 42

三、 申购和赎回的开放日及时间................................................................ 42

四、 申购与赎回的原则................................................................................ 42

五、 申购和赎回的程序................................................................................ 43

六、 申购和赎回的数额限制........................................................................ 44

七、 申购与赎回的费率................................................................................ 44

八、 申购份额与赎回金额的计算................................................................ 45

九、 申购和赎回的注册登记........................................................................ 47

十、 拒绝或暂停申购的情形及处理方式.................................................... 47

十一、 暂停赎回或者延缓支付赎回款项的情形及处理方式........................ 48

十二、 巨额赎回的认定及处理方式................................................................ 49

十三、 其他暂停申购和赎回的情形及处理方式............................................ 49

十四、 重新开放申购或赎回的公告................................................................ 50

十五、 基金的转换............................................................................................ 50

十六、 定期定额投资计划................................................................................ 50

十七、 基金的非交易过户、转托管、冻结与质押........................................ 50

十八、 其他特殊业务........................................................................................ 51

第十节 基金的费用与税收........................................... 52

一、 与基金运作相关的费用........................................................................ 52

二、 与基金销售有关的费用........................................................................ 54

三、 基金税收................................................................................................ 54

第十一节 基金的财产............................................... 55

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III

一、 基金资产总值........................................................................................ 55

二、 基金资产净值........................................................................................ 55

三、 基金财产的账户.................................................................................... 55

四、 基金财产的保管及处分........................................................................ 55

第十二节 基金财产的估值........................................... 57

一、 估值目的................................................................................................ 57

二、 估值日.................................................................................................... 57

三、 估值对象................................................................................................ 57

四、 估值方法................................................................................................ 57

五、 估值程序................................................................................................ 59

六、 暂停估值的情形.................................................................................... 59

七、 基金份额净值的确认............................................................................ 59

八、 估值错误的处理.................................................................................... 60

九、 特殊情形的处理.................................................................................... 60

第十三节 基金的收益与分配......................................... 61

一、 基金利润的构成.................................................................................... 61

二、 基金可供分配利润................................................................................ 61

三、 基金收益分配原则................................................................................ 61

四、 收益分配方案........................................................................................ 61

五、 收益分配方案的确定、公告与实施.................................................... 61

六、 基金收益分配中发生的费用................................................................ 62

第十四节 基金的会计与审计......................................... 63

一、 基金会计政策........................................................................................ 63

二、 基金年度审计........................................................................................ 63

第十五节 基金的信息披露........................................... 64

一、 基金招募说明书、基金合同、基金托管协议.................................... 64

二、 基金份额发售公告................................................................................ 64

三、 基金合同生效公告................................................................................ 64

四、 基金资产净值、基金份额净值公告.................................................... 64

五、 定期报告................................................................................................ 65

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IV

六、 临时报告与公告.................................................................................... 65

七、 公开澄清................................................................................................ 66

八、 信息披露文件的存放与查阅................................................................ 66

第十六节 基金合同的变更、终止与基金财产的清算..................... 67

一、 基金合同的变更.................................................................................... 67

二、 基金合同的终止.................................................................................... 67

三、 基金财产的清算.................................................................................... 67

第十七节 基金托管人............................................... 69

一、基本情况.......................................................................................................... 69

二、基金托管部门及主要人员情况...................................................................... 69

三、证券投资基金托管情况.................................................................................. 69

四、托管业务的内部控制制度.............................................................................. 71

五、托管人对管理人运作基金进行监督的方法和程序...................................... 72

第十八节 境外资产托管人........................................... 73

一、基本情况.......................................................................................................... 73

二、托管部门人员配备、安全保管资产条件的说明.......................................... 74

第十九节 相关服务机构............................................. 75

一、 基金份额发售机构................................................................................ 75

二、 基金注册登记机构.............................................................................. 100

三、 律师事务所和经办律师...................................................................... 100

四、 会计师事务所和经办注册会计师...................................................... 100

第二十节 基金合同的内容摘要...................................... 102

一、 基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务.......... 102

二、 基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则.................. 106

三、 基金合同解除和终止的事由、程序..................................................112

四、 争议解决方式...................................................................................... 113

五、 基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式.............................. 113

第二十一节 基金托管协议的内容摘要................................ 114

第二十二节 对基金份额持有人的服务................................ 127

一、 基金份额持有人投资交易确认服务..................................................127

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V

二、 基金份额持有人交易记录查询服务..................................................127

三、 基金管理人的对账单服务形式.......................................................... 127

四、 定期定额投资计划.............................................................................. 127

五、 资讯服务.............................................................................................. 127

第二十三节 其他应披露事项........................................ 128

第二十四节 招募说明书存放及查阅方式.............................. 131

第二十五节 备查文件.............................................. 132

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1

第一节 绪 言

本《招募说明书》依据 《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称 《基金法》)、《证

券投资基金运作管理办法》(以下简称 《运作办法》)、《证券投资基金销售管理办法》(以下

简称《销售办法》)、《证券投资基金信息披露管理办法》(以下简称《信息披露办法》)、 《证

券投资基金信息披露内容与格式准则第 5 号》、《合格境内机构

投资者境外证券投资管理试行办法》(以下简称“《试行办法》”)、《关于实施有关问题的通知》(以下简称《通知》等有关法律法

规以及《易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金基金合同》编写。

基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对

其真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请

募集的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息,

或对本招募说明书作任何解释或者说明。

本招募说明书根据本基金的基金合同编写,并经中国证监会核准。基金合同是约定基

金当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资者自依基金合同取得基金份额,即成为基

金份额持有人和基金合同的当事人,其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承

认和接受,并按照 《基金法》、 基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资者

欲了解基金份额持有人的权利和义务,应详细查阅基金合同。

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2

第二节 释 义

本《招募说明书》中除非文意另有所指,下列词语有如下含义:

基金或本基金: 指易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金;

基金合同: 指《易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金基

金合同》及对基金合同的任何有效修订和补充;

招募说明书: 指《易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金招

募说明书》及其定期更新;

托管协议: 指《易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金托

管协议》及其任何有效修订和补充;

发售公告: 指《易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金基

金份额发售公告》;

中国: 指中华人民共和国,为基金合同之目的,不包括香港特别行

政区、澳门特别行政区及台湾地区;

中国证监会: 指中国证券监督管理委员会;

中国银监会: 指中国银行业监督管理委员会;

外管局: 指国家外汇管理局;

《证券法》: 指《中华人民共和国证券法》;

《合同法》: 指《中华人民共和国合同法》;

《基金法》: 指《中华人民共和国证券投资基金法》;

元: 如无特指,指人民币;

基金合同当事人: 指受基金合同约束,根据基金合同享受权利并承担义务的法

律主体,包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人;

基金管理人: 指易方达基金管理有限公司;

基金托管人: 指中国银行股份有限公司;

境外托管人: 指基金托管人委托的、负责基金境外财产的保管、存管、清

算等业务的金融机构;

境外投资顾问: 是指符合《试行办法》规定的条件,根据合同为基金管理人

境外证券投资提供证券买卖建议或投资组合管理等服务并取

得收入的境外金融机构;

注册登记业务: 指本基金登记、存管、清算和交收业务,具体内容包括投资

者基金账户管理、基金份额注册登记、清算及基金交易确认、

发放红利、建立并保管基金份额持有人名册、办理非交易过

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3

户业务等;

注册登记机构: 指办理本基金注册登记业务的机构。本基金的注册登记机构

为易方达基金管理有限公司或接受易方达基金管理有限公司

委托代为办理本基金注册登记业务的机构;

投资者: 指符合法律法规规定的个人投资者、机构投资者、合格境外

机构投资者和法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金

的其他投资者;

个人投资者: 指依据中华人民共和国有关法律法规可以投资于证券投资基

金的自然人;

机构投资者: 指在中国境内合法注册登记或经有权政府部门批准设立和有

效存续并依法可以投资于证券投资基金的企业法人、事业法

人、社会团体或其他组织;

基金份额持有人: 指依招募说明书和基金合同合法取得本基金基金份额的投资

者;

基金募集期: 指基金合同和招募说明书中载明,并经中国证监会核准的基

金份额募集期限,自基金份额发售之日起最长不超过三个月;

基金合同生效日: 基金募集达到法律规定及基金合同约定的条件,基金管理人

聘请法定机构验资并办理完毕基金合同备案手续,获得中国

证监会书面确认之日;

存续期: 指基金合同生效至终止之间的不定期期限;

日/天: 指公历日;

月: 指公历月;

工作日/交易日: 指上海证券交易所和深圳证券交易所的正常交易日;

开放日: 指销售机构为投资者办理基金申购、赎回等业务的工作日;

认购: 指在基金募集期内,投资者按照基金合同的规定申请购买本

基金基金份额的行为;

申购: 指在基金合同生效后的存续期间,投资者申请购买本基金基

金份额的行为;

赎回: 指在基金合同生效后的存续期间,基金份额持有人按基金合

同规定的条件要求基金管理人购回本基金基金份额的行为;

基金转换: 指基金份额持有人按基金管理人规定的条件,申请将其持有

的基金管理人管理的某一基金的基金份额转换为基金管理人

管理的其他基金的基金份额的行为;

转托管: 指投资者将其持有的同一基金账户下的基金份额从某一交易

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账户转入另一交易账户的业务;

投资指令: 指基金管理人或其委托的第三方机构在运用基金财产进行投

资时,向基金托管人发出的资金划拨及实物券调拨等指令;

代销机构: 指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件,取得基

金代销业务资格,并接受基金管理人委托代为办理本基金认

购、申购、赎回和其他基金业务的机构;

销售机构: 指基金管理人及本基金代销机构;

基金销售网点: 指基金管理人的直销网点及基金代销机构的代销网点;

指定媒体: 指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊和互联网网站

或其他媒体;

基金账户: 指注册登记机构为基金投资者开立的记录其持有的由该注册

登记机构办理注册登记的基金份额余额及其变动情况的账

户;

交易账户: 指销售机构为投资者开立的记录投资者通过该销售机构办理

认购、申购、赎回、转换及转托管等业务而引起的基金份额

的变动及结余情况的账户;

定期定额投资计划: 指投资者通过有关销售机构提出申请,约定每期申购日、扣

款金额及扣款方式,由该指定的机构于每期约定申购日在投

资者指定银行账户内自动完成扣款及基金申购申请的一种投

资方式;

T 日: 指申购、赎回或办理其他基金业务的申请日;

T+n 日: 指自 T 日起第 n 个工作日(不包括 T 日),n 指自然数;

基金利润: 指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入

扣除相关费用后的余额;

基金资产总值: 指基金所持有的各类有价证券、银行存款本息、基金的应收

款项和其他投资所形成的价值总和;

基金资产净值: 指基金资产总值减去基金负债后的净资产值;

基金份额净值: 指以计算日基金资产净值除以计算日基金份额余额后得出的

单位基金份额的价值;

基金资产估值: 指计算评估基金资产和负债的价值,以确定基金资产净值和

基金份额净值的过程;

法律法规: 指中华人民共和国现行有效的法律、行政法规、司法解释、

地方法规、地方规章、部门规章及其他规范性文件以及对于

该等法律法规的不时修改和补充;

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不可抗力: 指任何不能预见、不能避免、不能克服的客观情况;

与中国证监会签订了双边

监管合作谅解备忘录的国

家和地区:

截至 2012 年 5 月 25 日共有 49 个国家和地区,包括美国、加

拿大、巴西、阿根廷、中国香港、新加坡、日本、马来西亚、

韩国、印度尼西亚、越南、印度、约旦、阿联酋、泰国、蒙

古、英国、乌克兰、法国、卢森堡、德国、意大利、荷兰、

比利时、瑞士、葡萄牙、罗马尼亚、土耳其、挪威、列支敦

士登、埃及、南非、尼日利亚、澳大利亚、新西兰、俄罗斯、

迪拜、爱尔兰、奥地利、西班牙、中国台北、马耳他、科威

特、巴基斯坦、以色列、卡塔尔、老挝、瑞典、塞浦路斯,

如与中国证监会签订双边监管合作谅解备忘录的国家或地区

发生变更,则从其变更。

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6

第三节 风险揭示

本基金的投资运作中可能出现的风险包括基金特有风险、境外投资风险、基金运作风

险及特殊事件风险四类,其中,基金特有的风险包括投资高端消费品企业的风险、指数化

投资的特殊风险等;境外投资风险主要包括市场风险、政府管制风险、监管风险、政治风

险、流动性风险、汇率风险、利率风险、衍生品风险、金融模型风险、信用风险等;运作

风险主要包括操作风险、会计核算风险、税务风险、交易结算风险、法律风险、证券借贷/

正回购/逆回购风险等;特殊事件风险主要包括自然灾害风险和第三方风险。

一 、 本基金特有风险

(一)投资高端消费品企业的风险

由于本基金主要投资于高端消费品企业,本基金须承受高端消费品主要消费国家或地

区宏观经济状况、政治局势、政府政策、法律法规、社会文化因素,以及高端消费品消费

者品味、高端消费品消费者信心等影响高端消费品企业的因素带来的风险。此外,当高端

消费品企业股票整体表现较差时,本基金的净值增长率可能低于主要投资对象非高端消费

品企业的基金。

(二)指数化投资的特殊风险

1、标的指数的风险

根据基金合同规定,基金管理人可以依据维护投资者合法权益的原则,变更本基金的

标的指数,投资者须承担指数变更带来的风险。此外,如果标普指数公司提供的指数数据

出现差错,基金管理人依据该数据进行投资,可能会对基金的投资运作产生不利影响。

2、标的指数波动的风险

标的指数成份股的价格可能受到政治因素、经济因素、上市公司经营状况、投资者心

理和交易制度等各种因素的影响而波动,导致指数波动,从而使基金收益水平发生变化,产

生风险。

3、指数增强型基金的特有风险

作为一只指数增强型基金,本基金特有的风险还包括被动跟踪指数的风险及主动增强

投资的风险。

(1)被动跟踪指数的风险

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主要表现在以下几方面:

目标指数的风险:即目标指数因为编制方法的缺陷有可能导致目标指数的表现与总体

市场表现的差异,因目标指数编制方法的不成熟也可能导致指数调整较大,增加基金投资

成本,并有可能因此而增加跟踪误差,影响投资收益。

跟踪偏离风险:即基金在跟踪指数时由于各种原因导致基金的业绩表现与目标指数表

现之间产生差异的不确定性,可能包括:

1)基金在跟踪指数过程中由于买入和卖出证券时均存在交易成本,导致本基金在跟踪

指数时可能产生收益上的偏离;

2)受市场流动性风险的影响,本基金在实际管理过程中由于投资者申购而增加的资金

可能不能及时地转化为目标指数的成份股票、或在面临投资者赎回时无法以赎回价格将股

票及时地转化为现金,这些情况使得本基金在跟踪指数时存在一定的跟踪偏离风险;

3)在本基金实行指数化投资过程中,管理人对指数基金的管理能力例如跟踪指数的技

术手段、买入卖出的时机选择等都会对本基金的收益产生影响,从而影响本基金对目标指

数的跟踪程度。

(2)主动增强投资的风险

根据本基金的投资策略,基金经理为了获得超越指数业绩比较基准的投资回报,可以

在被动跟踪指数的基础上进行一些优化调整,如在一定幅度内降低或提高成份股的权重,

甚至从投资组合中剔除个别成份股或投资于成份股以外的股票。基金经理将基于量化模型

和对基本面的深入度研究,作出优化调整决策,但最终结果总是存在一定的不确定性,基

金投资回报可能超越业绩比较基准,也可能低于业绩比较基准。

二 、 境外 境外投资风险

1、市场风险:本基金投资于海外市场,面临市场波动带来的风险。影响金融市场波动

的因素比较复杂,包括经济发展、政策变化、资金供求、公司盈利的变化、利率汇率波动

等,都将影响基金净值的升跌。

2、政府管制风险:在特殊情况下,部分国家有可能采取政府管制措施,包括没收公司

财产、对货币兑换进行限制、限制资本外流、征收高额税收、取消经营资格等,会对基金

投资造成影响。

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3、监管风险:由于监管层或监管模式出现非预期的变动,某些已经存在的或者运作的

交易可能被新的监管层或监管体系认定为非法交易,或受到更严格的管理,将导致基金运

作承受监管风险。基金运作可能被迫进行调整,由此可能对基金净值产生影响。

4、政治风险:基金投资对象所在国家或地区的政治、经济、社会结构不稳定,可能发

生政府的快速更替、政策变化、地区冲突,或发生恐怖袭击、战争、暴动等,从而影响经

济增长、行业发展以及投资者信心,导致证券和货币市场大幅波动,对基金净值产生不利

影响。

5、流动性风险:流动性风险指基金在短时间内购买以及售出金融工具,由于市场暂时

的供需不平衡和本基金较大的流动性需求,使得市场在交易过程中产生不利的暂时价格变

动,增加交易成本和交易难度。当某国/地区的资本市场规模较小,金融市场不发达,某金

融品种流通市值较低,参与机构数量较少,成交不活跃,以及基金需要在短时间内进行大

量交易时,有可能发生流动性风险,导致基金难以及时建仓,或在出现大额赎回时,被迫

在不利价格大量抛售证券,使基金净值遭受不利影响。

6、汇率风险:本基金投资的海外市场金融品种以外币计价,如果所投资市场的货币相

对于人民币贬值,将对基金收益产生不利影响;此外,外币对人民币的汇率大幅波动也将

加大基金净值波动的幅度。

7、利率风险:金融市场利率的波动会导致证券市场价格和收益率的变动。利率直接影

响着债券的价格和收益率,影响着企业的融资成本和利润。基金投资于债券和股票,其收

益水平可能会受到利率变化的影响。

8、衍生品风险:本基金可投资于期货与期权,以及外汇远期合约等汇率衍生品。尽管

本基金将谨慎地使用衍生品进行投资,但衍生品仍可能给基金带来额外风险,包括杠杆风

险、交易对手的信用风险、衍生品价格与其基础品种的相关度降低带来的风险等,由此可

能会增加基金净值的波动幅度。在本基金中,衍生品将仅用于避险和进行组合的有效管理。

9、金融模型风险:基金管理人有时会使用金融模型来进行资产定价、趋势判断、风险

评估等,辅助其做出投资决策。但是金融模型通常是建立在一系列的学术假设之上的,投

资实践和学术假设之间存在一定的差距;而且金融模型结论的准确性往往受制于模型使用

的数据的精确性。因此,基金管理人在使用金融模型时,面临出现错误结论的可能性,形

成投资风险。

10、信用风险:信用风险是指基金在交易过程发生交收违约,或者基金所投资债券之

发行人出现违约、拒绝支付到期本息,都可能导致基金资产损失和收益变化。

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三 、基金运作风险

1、管理风险:在基金管理运作过程中,基金管理人的知识、经验、判断、决策、技能

等,会影响其对信息的占有以及对经济形势、证券价格走势的判断,从而影响基金收益水

平;基金管理人的管理手段和管理技术等因素的变化也会影响基金收益水平。

2、法律及税务风险:基金所投资的国家/地区在法律法规、税务政策可能与国内不同,

海外市场可能要求基金就股息、利息、资本利得等收益向当地税务机构缴纳税金,使基金

收益受到一定影响。此外,各国/地区的法律及税收规定可能发生变化,有可能对基金造成

不利影响。

3、交易结算风险:海外的证券交易佣金可能比国内高。海外股票交易所、货币市场、

证券交易体系以及证券经纪商的监管体系和制度与国内不同。证券交易交割时间、资金清

算时间有可能比国内需要更长时间。此外,在基金的投资交易中,因交易的对手方无法履

行对一位或多位的交易对手的支付义务而使得基金在投资交易中蒙受损失。

4、证券借贷/正回购/逆回购风险:证券借贷的风险表现为,作为证券借出方,如果交

易对手方(即证券借入方)违约,则基金可能面临到期无法获得证券借贷收入甚至借出证

券无法归还的风险,从而导致基金资产发生损失。证券回购中的风险体现为,在回购交易

中,交易对手方可能因财务状况或其它原因不能履行付款或结算的义务,从而对基金资产

价值造成不利影响。

四 、 特殊事件风险

1、因战争、自然灾害等不可抗力导致的基金管理人、基金托管人、基金代销机构等机

构无法正常工作,从而影响基金运作的风险。。

2、因金融市场危机、代理商违约、基金托管人违约等超出基金管理人自身控制能力的

因素出现,可能导致基金或者基金份额持有人利益受损的风险

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第四节 基金的投资

一 、 投资目标

本基金为指数增强型基金,在严格控制跟踪误差的基础上,追求超越业绩比较基准的

投资回报,力争实现基金资产的长期稳健增值。

二 、 投资范围

本基金主要投资于标普全球高端消费品指数成份股及备选成份股,也可以投资于其他

股票及股票存托凭证、股票型基金;政府债券、公司债券、可转换债券及经中国证监会认

可的国际金融组织发行的固定收益类证券;银行存款、回购、短期政府债券与货币市场基

金等货币市场工具;经中国证监会认可的金融衍生产品;以及法律、法规或中国证监会允

许基金投资的其他金融工具。

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,

可以将其纳入投资范围。

本基金投资于股票及股票存托凭证的资产不低于基金资产净值的 90%,其中投资标普

全球高端消费品指数成份股及备选成份股的资产不低于股票及股票存托凭证资产的 80%;

现金或者到期日不超过一年的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的 5%。

三 三三 三、 、、 、 投资理念 投资理念

高端消费品企业具有品牌优势突出、定价能力及盈利能力强等特点,长期投资价值明

显。本基金将在有效跟踪标普全球高端消费品指数的基础上,以量化模型为主导并辅以对

公司基本面的深入研究,选择价值被低估的股票进行适度超配,追求超越业绩比较基准的

投资回报和基金资产的长期稳健增值,分享全球高端消费品企业股票的回报。

四 四四 四、 、、 、 投资策略 投资策略

本基金以指数化投资为主,并辅以有限度的增强操作。本基金将以标普全球高端消费

品指数的成份股构成及权重为基础,并基于量化模型和基本面研究进行投资组合的构建。

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在投资组合建立后,基金管理人将适时对投资组合进行调整,力争将投资组合对业绩比较

基准的年化跟踪误差控制在 8%以内,并力求获得超越业绩比较基准的投资回报。

1、资产配置策略

本基金追求对股票和股票存托凭证的充分投资。本基金投资于股票及股票存托凭证的

资产不低于基金资产净值的 90%,现金或者到期日不超过一年的政府债券的投资比例不低

于基金资产净值的 5%。基金管理人将综合考虑股票市场的风险收益特征、跟踪误差和基

金的净申赎情况等因素,确定权益类资产与固定收益类资产的具体配置比例。

2、权益类资产的投资策略

本基金投资标普全球高端消费品指数成份股及备选成份股的资产不低于股票及股票存

托凭证资产的 80%。

标普全球高端消费品指数是用于反映生产、销售高端消费品或者提供高端消费服务的

公司股价表现的指数。截至 2013 年 5 月 31 日,标普全球高端消费品指数的成份股由以下

行业中营业收入主要来自高端消费品与高端消费服务的公司构成:酿酒商与葡萄酒商行业、

个人用品行业、汽车制造商行业、摩托车制造商行业、消费电子产品行业、家庭装饰品行

业、住宅建筑行业、消闲用品行业、摄影产品行业、服装、服饰与奢侈品行业、鞋类行业、

赌场与赌博行业、酒店、度假村与豪华游轮行业、消闲设施行业、特殊消费服务行业、经

销商行业、因特网零售行业、百货商店行业、服装零售行业、专卖店行业、家庭装饰零售

行业。其中,酿酒商与葡萄酒商行业和个人用品行业属于日常消费品行业,其他行业属于

非日常生活消费品行业。

(1)行业配置策略

基金管理人将在综合考虑以下因素的基础上,将基金资产在高端消费品各细分行业间

进行配置:

1)各细分行业的成长及盈利预期:高端消费品各细分行业内部竞争格局和市场需求的

变化趋势不同,导致各细分行业的成长性及盈利能力存在较大差异。基金管理人将对全球

高端消费品各细分行业的成长性、盈利能力及其未来增长潜力进行分析,超配成长性好、

盈利能力较强且未来增长潜力较大的细分行业。

2)各细分行业对全球宏观经济因素变化的反应:基金管理人将深入分析全球宏观经济

因素变化对各细分行业的影响,超配受宏观经济因素变化正面影响较大或负面影响较小的

细分行业。

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3)技术指标:基金管理人将对高端消费品各细分行业股票价格变化趋势以及交易量变

化等技术指标进行分析,以此作为行业配置的参考。

4)各细分行业的相对估值水平:本基金将对高端消费品各细分行业的相对估值水平进

行动态分析,增加相对估值水平较低的细分行业的配置比例,降低相对估值水平较高的细

分行业的配置比例。

(2)个券选择策略

本基金将对成长因素、价值因素、质量因素和技术因素等影响高端消费品上市公司股

价的因素进行综合分析,从而对高端消费品上市公司的投资价值进行评估,在此基础上,

高配价值被低估的股票、低配价值被高估的股票。

1)成长因素

高端消费品企业由于主要国家与地区的经济发展水平与需求增长速度、品牌知名度与

忠诚度、市场占有率变化、新增产能的增长、定价能力、收购兼并等因素,呈现不同的收

入与利润增长。基金管理人将对高端消费品企业短期与中长期收入与利润增长率的历史数

据以及研究机构的预期数据进行分析,并进行同行业比较,对高端消费品上市公司的成长

性进行综合研判,重点选择未来成长性较好的上市公司。

2)价值因素

基金管理人将参照高端消费品上市公司的行业特性,选择合适的分析方法挑选价值被

低估的上市公司。采用的方法包括市盈率法(P/E)、市净率法(P/B)、市销率法(P/S)、

市盈率-长期成长法(PEG)、企业价值/销售收入(EV/SALES)、企业价值/息税折旧摊销

前利润法(EV/EBITDA)、 自由现金流贴现模型(FCFF、FCFE)或股利贴现模型(DDM)

等。

3)质量因素

基金管理人将通过对高端消费品上市公司财务数据的分析,对上市公司的盈利能力、

运营质量、资产质量和现金流质量等进行综合判断,重点选择盈利能力、运营质量、资产

质量及现金流质量较高的上市公司。

4)技术因素

基金管理人将通过对股票价格趋势变化和交易量变化的综合分析,预测股票价格未来

变化方向和投资者偏好,以此作为买入或卖出股票的参考。

(3)权益类投资组合的构建和调整

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本基金将以标普全球高端消费品指数的成份股构成及权重为基础,根据基金管理人对

行业与个股的价值评估,结合行业与个股偏离以及跟踪误差等风险指标,使用投资组合优

化模型,构造风险调整后收益较高的投资组合。

在投资运作过程中,当指数成份股与权重发生变化、公司事件造成影响、基金管理人

对行业与个股的评价改变、基金发生申购与赎回以及投资的企业出现突发性重大事件时,

基金管理人将对组合进行相应调整,追求超越业绩比较基准的投资回报。

3、固定收益品种与货币市场工具的投资策略

固定收益品种和货币市场工具投资部分,本基金将在研究分析基金的申购赎回需求,

分析各国主要固定收益品种的期限结构、信用风险、利率走势、相对人民币的汇率走势等

因素的基础上,主要投资于流动性较好、回报稳健的投资品种。

4、衍生品的投资策略

本基金将本着谨慎的原则,在风险可控的前提下,以避险和有效管理为主要目的,适

度参与衍生品投资。衍生品投资的主要策略包括:

(1)避险

本基金可利用外汇远期、期货、期权或掉期等衍生品种,以规避外币资产的汇率风险,

避免汇率剧烈波动对基金的业绩产生不良影响;可利用证券相关的衍生产品,以规避单个

证券在短时期内剧烈波动的风险等。

(2)有效管理

有效管理主要包括对现金流量的有效管理、降低股票或股票存托凭证买入或卖出的市

场冲击成本等。当短期申购规模较大时,基金净值会因仓位的大幅摊薄而受到影响,利用

金融衍生品可有效管理现金流量,减少不利影响。为追求对股票和股票存托凭证的充分投

资,降低跟踪误差,本基金也可投资于金融衍生品。当基金买入或卖出股票、股票存托凭

证时,大量买入或卖出会造成证券价格的短期波动,抬高买入成本或压低卖出价格,可考

虑利用金融衍生品的杠杆和流动性进行阶段性替代等。

五 五五 五、 、、 、 业绩比较基准 业绩比较基准

标普全球高端消费品指数(净收益指数,使用估值汇率折算)

标普全球高端消费品指数为标准普尔指数公司编制,对全球高端消费品行业具有较强

的代表性,适合作为本基金的业绩比较基准。

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如果指数编制单位变更或停止标普全球高端消费品指数的编制及发布或授权、或标普

全球高端消费品指数由其他指数替代、或由于指数编制方法等重大变更导致基金管理人认

为标普全球高端消费品指数不宜继续作为标的指数,或证券市场有其他代表性更强、更适

合投资的指数推出时,本基金管理人可以依据维护投资者合法权益的原则,变更本基金的

标的指数和基金名称、调整业绩比较基准并及时公告。

截至 2013 年 5 月 31 日,从标普全球高端消费品指数成份股国家和地区分布看,美国

占 37.7%,德国占 17.67%,法国占 13.76%,瑞士占 9.49%,英国占 8.23%,香港占 7.14%,

其他国家和地区合计占 6.01%;从行业构成看,服装、服饰与奢侈品行业占 30.96%,汽车

制造商行业占 15.28%,酿酒商与葡萄酒商占 13.14%,赌场与赌博行业占 12.76%,鞋类行

业占 6.44%,酒店、度假村与豪华游轮行业占 5.65%,百货商店行业占 3.95%,专卖店行业

占 2.95%,个人用品行业占 2.89%,摩托车制造商行业占 1.70%,消闲用品行业占 0.96%,

其他行业合计占 3.32%;该指数前十大成份股为 Daimler AG、Richemont, Cie Financiere A

Br、Diageo Plc、LVMH-Moet Vuitton、NIKE Inc B、Bayer Motoren Werke AG (BMW)、Las

Vegas Sands、Adidas AG、Pernod-Ricard 和 Swatch Group AG-B。以上比例为自由流通市值

占比。

六 六六 六、 、、 、 风险收益特征 风险收益特征

本基金为股票基金,其预期风险与收益水平高于货币市场基金、债券基金和混合型基

金。本基金在控制跟踪误差的基础上,力争获得超越业绩比较基准的收益。长期来看,本

基金具有与业绩比较基准相近的风险水平。

本基金主要投资于全球高端消费品企业,需承担汇率风险、国家风险和高端消费品企

业特有的风险。

七 七七 七、 、、 、 投资决策依据与决策程序 投资决策依据与决策程序

1、决策依据

(1)国家有关法律法规和基金合同的有关规定。

(2)宏观研究、行业研究、公司研究、固定收益研究、衍生品研究、投资策略研究等

方面的报告。

2、决策程序

(1)投资研究

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研究员充分利用外部研究成果、市场信息和公司资源展开宏观研究、策略研究、行业

研究、公司基本面研究、固定收益证券研究和金融衍生品研究,强调自上而下和自下而上

相结合的研究过程,注重研究的前瞻性和准确性,为各层次的投资决策提供支持。

(2)资产配置

在内外部研究支持下,基金经理拟定资产配置计划,按照制度提交审议并实施。

(3)股票投资组合的构建

本基金将以标普全球高端消费品指数的成份股构成及权重为基础,根据基金管理人对

行业与个股的价值评估,结合行业与个股偏离以及跟踪误差等风险指标,使用投资组合优

化模型,构造风险调整后收益较高的投资组合。

(4)债券投资组合的构建

基金经理基于投资需求及对各国/地区债券市场的研究,决定债券组合的期限结构、债

券类别配置并选择具体债券,构建债券组合。

(5)交易执行

基金管理人设置独立的集中交易室,基金经理下达的投资指令通过集中交易室实施。

集中交易室接到基金经理的投资指令后,根据有关规定对投资指令的合规性、合理性和有

效性进行检查,确保投资指令在合法、合规的前提下得到高效的执行。

(6)投资与合规风险的监控和管理

① 投资风险管理部定期出具基金绩效评估和风险管理报告,供基金经理调整投资组合

时参考。

② 监察部对基金的日常投资和交易是否遵守法律法规、基金合同进行独立监督检查。

八 八八 八、 、、 、 投资 投资禁止与限制

(一)投资禁止

为维护基金份额持有人的合法权益,除中国证监会另有规定外,基金财产不得用于下

列投资或者活动:

1、购买不动产;

2、购买房地产抵押按揭;

3、购买贵重金属或代表贵重金属的凭证;

4、购买实物商品;

5、除应付赎回、交易清算等临时用途以外,借入现金。该临时用途借入现金的比例不

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得超过本基金资产净值的 10%;

6、利用融资购买证券,但投资金融衍生品除外;

7、参与未持有基础资产的卖空交易;

8、从事证券承销业务;

9、向他人贷款或者提供担保;

10、从事承担无限责任的投资;

11、购买证券用于控制或影响发行该证券的机构或其管理层;

12、向其基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托管人、境外托

管人发行的股票或者债券;

13、买卖与其基金管理人、基金托管人、境外托管人有控股关系的股东或者与其基金

管理人、基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券;

14、从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动;

15、不公平对待不同客户或不同投资组合;

16、除法律法规规定以外,向任何第三方泄露客户资料;

17、直接投资与实物商品相关的衍生品;

18、当时有效的法律法规、中国证监会及基金合同规定禁止从事的其他活动。

(二)投资限制

1、本基金的投资组合将遵循以下限制:

(1)基金持有同一家银行的存款不得超过基金资产净值的 20%。在基金托管账户的

存款可以不受上述限制。本款所称银行应当是中资商业银行在境外设立的分行或在最近一

个会计年度达到中国证监会认可的信用评级机构评级的境外银行。

(2)基金持有同一机构 (政府、国际金融组织除外)发行的证券市值不得超过基金净

值的 10%,但标的指数成份股不受此限。

(3)基金持有与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录国家或地区以外的其他国家

或地区证券市场挂牌交易的证券资产不得超过基金资产净值的 10%,其中持有任一国家或

地区市场的证券资产不得超过基金资产净值的 3%。

(4)基金管理人管理的全部基金不得持有同一机构 10%以上具有投票权的证券发行

总量,但标的指数成份股不受此限。

前项投资比例限制应当合并计算同一机构境内外上市的总股本,同时应当一并计算全

球存托凭证和美国存托凭证所代表的基础证券,并假设对持有的股本权证行使转换。

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(5)基金持有非流动性资产市值不得超过基金资产净值的 10%。

前项非流动性资产是指法律或基金合同规定的流通受限证券以及中国证监会认定的其

他资产。

(6)基金持有境外基金的市值合计不得超过基金资产净值的 10%。但持有货币市场

基金可以不受上述限制。

(7)同一基金管理人管理的全部基金持有任何一只境外基金,不得超过该境外基金总

份额的 20%。

若基金超过上述投资比例限制,应当在超过比例后30个工作日内采用合理的商业措施

减仓以符合投资比例限制要求。中国证监会根据证券市场发展情况或基金具体个案,可以

调整上述投资比例限制。

2、金融衍生品投资

本基金投资衍生品应当仅限于投资组合避险或有效管理,不得用于投机或放大交易,

同时应当严格遵守下列规定:

(1)本基金的金融衍生品全部敞口不得高于基金资产净值的100%。

(2)本基金投资期货支付的初始保证金、投资期权支付或收取的期权费、投资柜台交

易衍生品支付的初始费用的总额不得高于基金资产净值的10%。

(3)本基金投资于远期合约、互换等柜台交易金融衍生品,应当符合以下要求:

1)所有参与交易的对手方 (中资商业银行除外)应当具有不低于中国证监会认可的信

用评级机构评级。

2)交易对手方应当至少每个工作日对交易进行估值,并且基金可在任何时候以公允价

值终止交易。

3)任一交易对手方的市值计价敞口不得超过基金资产净值的20%。

(4)基金管理人应当在本基金会计年度结束后60个工作日内向中国证监会提交包括衍

生品头寸及风险分析年度报告。

3、本基金可以参与证券借贷交易,并且应当遵守下列规定:

(1)所有参与交易的对手方 (中资商业银行除外)应当具有中国证监会认可的信用评

级机构评级。

(2)应当采取市值计价制度进行调整以确保担保物市值不低于已借出证券市值的

102%。

(3)借方应当在交易期内及时向本基金支付已借出证券产生的所有股息、利息和分红。

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一旦借方违约,本基金根据协议和有关法律有权保留和处置担保物以满足索赔需要。

(4)除中国证监会另有规定外,担保物可以是以下金融工具或品种:

1)现金;

2)存款证明;

3)商业票据;

4)政府债券;

5)中资商业银行或由不低于中国证监会认可的信用评级机构评级的境外金融机构 (作

为交易对手方或其关联方的除外)出具的不可撤销信用证。

(5)本基金有权在任何时候终止证券借贷交易并在正常市场惯例的合理期限内要求归

还任一或所有已借出的证券。

(6)基金管理人应当对基金参与证券借贷交易中发生的任何损失负相应责任。

4、基金可以根据正常市场惯例参与正回购交易、逆回购交易,并且应当遵守下列规定:

(1)所有参与正回购交易的对手方 (中资商业银行除外)应当具有中国证监会认可的

信用评级机构信用评级。

(2)参与正回购交易,应当采取市值计价制度对卖出收益进行调整以确保现金不低于

已售出证券市值的102%。一旦买方违约,本基金根据协议和有关法律有权保留或处置卖出

收益以满足索赔需要。

(3)买方应当在正回购交易期内及时向本基金支付售出证券产生的所有股息、利息和

分红。

(4)参与逆回购交易,应当对购入证券采取市值计价制度进行调整以确保已购入证券

市值不低于支付现金的102%。一旦卖方违约,本基金根据协议和有关法律有权保留或处置

已购入证券以满足索赔需要。

(5)基金管理人应当对基金参与证券正回购交易、逆回购交易中发生的任何损失负相

应责任。

(6)基金参与证券借贷交易、正回购交易,所有已借出而未归还证券总市值或所有已

售出而未回购证券总市值均不得超过基金总资产的50%。

前项比例限制计算,基金因参与证券借贷交易、正回购交易而持有的担保物、现金不

得计入基金总资产。

(三)若法律法规或中国证监会的相关规定发生修改或变更,致使现行法律法规的投

资禁止行为和投资组合比例限制被修改或取消,基金管理人在履行适当程序后,本基金可

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相应调整禁止行为和投资限制规定。

(四)投资组合比例调整

基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同

的约定。因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基

金投资不符合基金合同约定的投资比例规定的,基金管理人应当在30个交易日内进行调整。

法律法规另有规定时,从其规定。

九 九九 九、 、、 、 基金管理人代表基金行使所投资证券产生权利的处理原 基金管理人代表基金行使所投资证券产生权利的处理原

则及方法

1、不谋求对上市公司的控股,不参与所投资上市公司的经营管理;

2、有利于基金资产的安全与增值;

3、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使所投资证券权利,保护基金份额持

有人的利益。

十 十十 十、 、、 、 衍生品投资的风险管理与决策流程 衍生品投资的风险管理与决策流程

(一)投资衍生品的风险管理

金融衍生品的投资过程,同时也是风险管理的过程。在金融衍生品的投资业务中,包

括了“事前的风险定位、事中的风险管理和事后的风险评估”的全过程、多角度、全方位

的风险监控体系。

事前风险控制:投资决策前,投资研究人员必须对所运用的金融衍生品的原理、特性、

运作机制、风险有深入的研究和分析。对拟投资方案可能蕴含的风险进行充分评估,并进

行必要的情形分析和压力测试。金融衍生品的投资方案经审批后方可执行。

事中风险控制:衍生品研究组对交易对手的信用评级进行跟踪,防范信用风险的发生,

并利用现代金融工程的手段对组合进行风险评估。基金经理或衍生品研究组对衍生品头寸

以及风险敞口进行监控,一旦衍生品的亏损超过投资方案防范的目标,应按制度进行汇报,

并考虑采取强制平仓等措施以避免出现严重的风险事件。

事后风险控制:基金经理或衍生品研究组定期对基金的衍生品交易策略、运作情况做

投资回顾分析和风险评估,识别内部控制中的弱点和系统中的不足,提供改进的建议;定

期评估、审定和改进风险管理政策。

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(二)投资衍生品的决策流程

1.基金经理在内外部研究的支持下,本着组合避险和有效管理的策略原则,提出衍生

品投资需求,提交相关报告,并按照公司制度提交审议。审批通过后,基金经理将投资指

令提交集中交易室执行。

2.基金经理对衍生品的投资运作情况进行回顾和评估检讨。

十一、 、、 、 跟踪误差的控制目标、 、、 、控制程序和计算方法 控制程序和计算方法

本基金力争将投资组合对业绩比较基准的年化跟踪误差控制在 8%以内。基金管理人

将分别从事前和事后两阶段进行基金的跟踪误差控制。

1、跟踪误差的事前控制

本基金追求对股票和股票存托凭证的充分投资,投资于股票及股票存托凭证的资产不

低于基金资产净值的 90%。同时,本基金将以标普全球高端消费品指数的成份股构成及权

重为基础,以预期年化跟踪误差小于 8%为主要约束条件进行投资组合的构建。

2、跟踪误差的事后控制

我司投资风险管理部定期对投资组合的跟踪误差变化情况及其成因进行归因分析,对

偏离风险隐患提出预警。基金经理据此调整投资组合的约束条件,将年化跟踪误差控制在

目标范围内。

本基金采用如下公式计算年化跟踪误差:

( ) ( )

2

, , , ,

1

1

1

N

p t B t p t B t

t

TE T R R R R

N =

? ?

= × ? ? ?

? ?

? ? ?

上述公式中各参数的定义如下:

T 取 250;

N 表示计算周期;

t P

R

,

t B

R

,

分别表示 t 日基金份额净值日增长率与业绩比较基准日收益率;

( )

, , p t B t

R R ?

表示计算周期内基金份额净值日增长率与业绩比较基准日收益率之差的

算术平均值。

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十二、 、、 、 代理投票

1、基金管理人行使代理投票权应遵循基金份额持有人利益最大化的原则。

2、行使代理投票权应考虑不同地区市场上适用的法律或监管要求、公司治理标准、披

露实务操作等存在的差异,充分研究提案的合理性,并综合考虑投资顾问、独立第三方研

究机构等的意见后,选择合适的方式行使投票权。本着基金投资者利益最大化的原则,对

持股比例较小或审议非重要事项、支付较高费用等情况时,基金管理人可以选择不参与上

市公司的投票。

3、代理投票权的执行,可选择实地投票、通过交易经纪商系统投票、委托境外投资顾

问、托管人或第三方代理投票机构投票等方式。

4、基金管理人应保留投票记录。

十三、 、、 、 证券交易管理

1、基金管理人挑选证券经纪商主要考虑的因素包括:交易执行能力、研究报告质量、

提供研究服务质量、法规监管资讯服务以及价值贡献等方面。

(1)交易执行能力。主要指券商是否能够对投资指令进行有效的执行,以及能否取得

较高质量的成交结果。衡量交易执行能力的指标主要有:是否完成交易、成交的及时性、

成交价格、对市场的影响等;

(2)研究报告的质量。主要是指券商能否提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市

场走向、个股分析报告和专题研究报告,报告内容是否详实,投资建议是否准确等;

(3)提供研究服务的质量。主要包括协助安排上市公司调研、研究资料共享、路演服

务、日常沟通交流、接受委托研究的服务质量等方面;

(4)法规监管资讯服务。主要包括境外投资法律规定、交易监管规则、信息披露、个

人利益冲突、税收等资讯的提供与培训;

(5)价值贡献。主要是指证券经纪商对公司研究团队、投资团队在业务能力提升上所

做的培训服务、对公司投资提升所作出的贡献;

(6)其他因素。主要是证券经纪商的财务状况、经营行为规范、风险管理机制、近年

内有无重大违规行为等。

2、席位交易量的分配依据

基金管理人主要根据对证券经纪商的评价结果进行交易量分配。评价证券经纪商将重

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22

点依据其交易执行能力、研究报告质量、提供研究服务质量、法规监管资讯服务和价值贡

献等方面的指标,并采用十分制进行评分。

评分的计算公式是:∑i(第 i 项评价项目×项目权重),其中各项目权重由基金管理人

根据相关法规要求和内部制度进行确定。

3、其他事项

本基金管理人将根据有关规定,在基金定期报告中对所选择的证券经纪商、基金通过

该证券经纪商买卖证券的成交量以及所支付的佣金等进行披露。对于在证券经纪商选择和

交易量分配中存在或潜在的利益冲突,管理人应该本着尽可能维护持有人的利益进行妥善

处理,并按规定进行报告。

十四、 、、 、 基金投资组合报告(未经审计)

本基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重

大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

本基金的托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同的规定,已于 2013 年 6 月 26

日复核了本报告的内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

本投资组合报告有关数据的期间为 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 3 月 31 日。

1. 报告期末基金资产组合情况

序号 项目 金额(人民币元)

占基金总资

产的比例(%)

1 权益投资 13,433,846.58 24.75

其中:普通股 13,016,753.66 23.98

存托凭证 - - 优先股 417,092.92 0.77

2 基金投资 - -3 固定收益投资 - - 其中:债券 - - 资产支持证券 - -4 金融衍生品投资 402,692.64 0.74

易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金更新的招募说明书 201307

23

其中:远期 - - 期货 - - 期权 402,692.64 0.74

权证 - -5 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -6 货币市场工具 - -7 银行存款和结算备付金合计 286,784.40 0.53

8 其他各项资产 40,151,229.32 73.98

9 合计 54,274,552.94 100.00

2. 报告期末在各个国家(地区)证券市场的股票及存托凭证投资分布

国家(地区) 公允价值(人民币元) 占基金资产净值比例(%)

美国 4,716,661.74 8.77

德国 2,332,866.75 4.34

法国 1,912,615.73 3.56

英国 1,634,619.91 3.04

香港 1,289,917.03 2.40

瑞士 1,195,865.98 2.22

意大利 351,299.44 0.65

合计 13,433,846.58 24.98

注:(1)国家(地区)类别根据其所在的证券交易所确定。

(2)ADR、GDR按照存托凭证本身挂牌的证券交易所确定。

3. 报告期末按行业分类的股票及存托凭证投资组合

(1) 报告期末指数投资按行业分类的股票及存托凭证投资组合

行业类别 公允价值(人民币元) 占基金资产净值比例(%)

能源 - -材料 - -

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24

工业 - -非必需消费品 9,477,894.13 17.62

必需消费品 1,596,646.65 2.97

保健 - -金融 - -信息技术 - -电信服务 - -公用事业 - -合计 11,074,540.78 20.59

注:以上分类采用全球行业分类标准(GICS)。

(2) 报告期末积极投资按行业分类的股票及存托凭证投资组合

行业类别 公允价值(人民币元) 占基金资产净值比例(%)

能源 - -材料 - -工业 - -非必需消费品 1,973,959.65 3.67

必需消费品 385,346.15 0.72

保健 - -金融 - -信息技术 - -电信服务 - -公用事业 - -合计 2,359,305.80 4.39

注:以上分类采用全球行业分类标准(GICS)。

4. 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票及存托凭证投资明细

(1) 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票及存托凭证投资

明细

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公司名称

(英文)

公司名称

(中文)

证券

代码

所在

券市

所属

国家

(地

区)

数量

(股)

公允价值(人

民币元)

占基金

资产净

值比例

(%)

1 Diageo PLC -

DGE

LN

伦敦

证券

交易

英国 5,920 1,171,512.80 2.18

2 Daimler AG -

DAI

GR

德国

证券

交易

Xetra

交易

平台

德国 2,679 914,036.38 1.70

3

Cie

Financiere

Richemont

SA

-

CFR

VX

瑞士

证券

交易

瑞士 1,690 831,527.45 1.55

4 NIKE Inc -

NKE

US

纽约

证券

交易

美国 2,076 767,970.09 1.43

5

LVMH Moet

Hennessy

Louis

Vuitton SA

- MC FP

巴黎

纽约

泛欧

证券

交易

法国 689 741,590.25 1.38

易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金更新的招募说明书 201307

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6 PPR - PP FP

巴黎

纽约

泛欧

证券

交易

法国 401 552,483.61 1.03

7

Bayerische

Motoren

Werke AG

-

BMW

GR

德国

证券

交易

Xetra

交易

平台

德国 964 521,579.89 0.97

8 Adidas AG -

ADS

GR

德国

证券

交易

Xetra

交易

平台

德国 738 480,157.56 0.89

9

Las Vegas

Sands Corp

-

LVS

US

纽约

证券

交易

美国 1,270 448,630.69 0.83

10

Porsche

Automobil

Holding SE

-

PAH3

GR

德国

证券

交易

Xetra

德国 910 417,092.92 0.78

易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金更新的招募说明书 201307

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交易

平台

注:此处所用证券代码的类别是当地市场代码。

(2) 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票及存托凭证投资

明细

公司名称

(英文)

公司名

称(中

文)

证券

代码

所在

证券

市场

所属国

家(地

区)

数量

(股)

公允

价值

占基金

资产净

值比例

(%)

1

Persimmon

PLC

- PSN LN

伦敦

证券

交易

英国 1,900 193,703.98 0.36

2

PulteGroup

Inc

- PHM US

纽约

证券

交易

美国 1,400 177,635.55 0.33

3

Harbinger

Group Inc

- HRG US

纽约

证券

交易

美国 3,400 176,055.79 0.33

4

TCL

Multimedia

Technology

Holdings

Ltd

TCL多

媒体科

技控股

有限公

1070

HK

香港

证券

交易

香港 27,000 131,262.43 0.24

5

OfficeMax

Inc

- OMX US

纽约

证券

交易

美国 1,800 131,007.47 0.24

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注:此处所用证券代码的类别是当地市场代码。

5. 报告期末按债券信用等级分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券。

6. 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券。

7. 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8. 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细

序号 衍生品类别 衍生品名称

公允价值

(人民币元)

占基金资产

净值比例(%)

1 期权投资

April 13 Calls

on SPX

272,070.26 0.51

2 期权投资

April 13 Calls

on DAX

130,622.38 0.24

注:本基金本报告期末仅持有以上金融衍生品。

9. 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细

本基金本报告期末未持有基金。

10. 投资组合报告附注

(1) 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查,或在报告编

制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

(2) 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。

(3) 其他各项资产构成

序号 名称 金额(人民币元)

1 存出保证金 -2 应收证券清算款 -3 应收股利 22,391.76

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4 应收利息 110.39

5 应收申购款 40,099,893.63

6 其他应收款 28,833.54

7 待摊费用 -8 其他 -9 合计 40,151,229.32

(4) 报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

(5)A.报告期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。

(5)B.报告期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。

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第五节 基金的业绩

基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产,但不保

证基金一定盈利,也不保证最低收益。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,

投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。

本基金合同生效日为2012年6月4日,基金合同生效以来 (截至2012年12月31日)的投资

业绩及与同期基准的比较如下表所示:

阶段

净值增长

率①

净 值 增 长

率 标 准 差

业绩比较基

准收益率③

业绩比较基

准收益率标

准差④

①-③ ②-④

基金合同生效

至 2012 年 12

月 31 日

7.60% 0.60% 21.04% 1.09% -13.44% -0.49%

注:1.同期业绩比较基准已经转换为以人民币计价。

2.上述净值表现数据按照《证券投资基金信息披露编报规则第2 号》的相关规定编制。

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第六节 基金管理人

一 一一 一、 、、 、 基金管理人基本情况 基金管理人基本情况

1、基金管理人:易方达基金管理有限公司

注册地址:广东省珠海市横琴新区宝中路 3 号 4004-8 室

办公地址:广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 40-43 楼

设立日期:2001 年 4 月 17 日

法定代表人:叶俊英

联系电话:400 881 8088

联系人:陈晓梅

注册资本:12,000 万元人民币

2、股权结构

股东名称 出资比例

广东粤财信托有限公司 1/4

广发证券股份有限公司 1/4

盈峰投资控股集团有限公司 1/4

广东省广晟资产经营有限公司 1/6

广州市广永国有资产经营有限公司 1/12

总 计 100%

二 二二 二、 、、 、 主要人员情况 主要人员情况

1、董事、监事及高级管理人员

叶俊英先生,经济学博士,董事长。曾任中国南海石油联合服务总公司条法部科员、

副科长、科长,广东省烟草专卖局专卖办公室干部,广发证券有限责任公司投资银行部总

经理、公司董事、副总裁,易方达基金管理有限公司董事兼总裁、副董事长兼总裁。现任

易方达基金管理有限公司董事长。

刘晓艳女士,经济学博士,董事、总裁。曾任广发证券有限责任公司投资理财部副经

理、基金经理,基金投资理财部副总经理、基金资产管理部总经理,易方达基金管理有限

易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金更新的招募说明书 201307

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公司督察员兼监察部总经理、总裁助理兼市场部总经理、公司副总裁、常务副总裁。现任

易方达基金管理有限公司董事、总裁,兼任易方达资产管理(香港)有限公司董事长。

秦力先生,经济学博士,董事。曾任广发证券投资银行部常务副总经理、投资理财部

总经理、资金营运部总经理、规划管理部总经理、投资自营部总经理、公司总经理助理、

副总经理。现任广发证券股份有限公司董事、常务副总经理,兼任广发信德投资管理有限

公司董事长、广发控股(香港)有限公司董事。

邓斌先生,经济学硕士,董事。曾任广东粤财信托投资公司计划资金部副经理、广东

粤财信托投资有限公司信托管理一部总经理、广东粤财信托有限公司副总经理、广东粤财

投资控股有限公司总经理助理。现任广东粤财投资控股有限公司副总经理,兼任广东粤财

信托有限公司总经理。

杨力先生,高级管理人员工商管理硕士 (EMBA), 董事。曾任美的集团空调事业部技术

主管、企划经理,佛山顺德百年科技有限公司行政总监,美的空调深圳营销中心区域经理,

佛山顺德创佳电器有限公司董事、副总经理,长虹空调广州营销中心营销总监,广东盈峰

投资控股集团有限公司战略总监、董事、副总裁。现任盈峰投资控股集团有限公司董事、

首席战略官。

谢亮先生,高级管理人员工商管理硕士(EMBA),董事。曾任 53011、53061 部队财务

部门助理员,广州军区生产管理部财务部门助理员、处长,广东省广晟资产经营有限公司

总经理助理兼计划财务部部长。现任广东省广晟资产经营有限公司副总经理。

王化成先生,经济学博士,独立董事。曾任中国人民大学商学院助教、讲师、副教授。

现任中国人民大学商学院教授、博士生导师。

何小锋先生,经济学硕士,独立董事。曾任广东省韶关市教育局干部,中共广东省韶

关市委宣传部干部,北京大学经济学院讲师、副教授、金融系主任兼教授及博士生导师。

现任北京大学经济学院教授、博士生导师。

朱征夫先生,法学博士,独立董事。曾任广东经济贸易律师事务所金融房地产部主任,

广东大陆律师事务所合伙人,广东省国土厅广东地产法律咨询服务中心副主任。现任广东

东方昆仑律师事务所主任。

陈国祥先生,经济学硕士,监事会主席。曾任交通银行广州分行江南西营业部经理,

广东粤财信托投资公司证券部副总经理、基金部总经理,易方达基金管理有限公司总裁助

理兼市场拓展部总经理、市场总监。现任易方达基金管理有限公司监事会主席。

李舫金先生,经济学硕士,监事。曾任华南师范大学外语系党总支书记,中国证监会

易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金更新的招募说明书 201307

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广州证管办处长。现任广州国际控股集团有限公司副总经理,广州市广永国有资产经营有

限公司董事长,万联证券有限责任公司董事长、广州银行副董事长。

廖智先生,经济学硕士,监事。曾任广东证券股份有限公司基金部主管,易方达基金

管理有限公司综合管理部副总经理、人力资源部副总经理。现任易方达基金管理有限公司

市场部总经理。

张优造先生,工商管理硕士(MBA),常务副总裁。曾任南方证券交易中心业务发展部经

理,广东证券公司发行上市部经理、深圳证券业务部总经理、基金部总经理,易方达基金

管理有限公司董事兼副总裁。现任易方达基金管理有限公司常务副总裁,兼任易方达资产

管理(香港)有限公司董事。

肖坚先生,经济学硕士,副总裁。曾任广东粤财信托投资公司职员,香港安财投资有

限公司财务部经理,粤信(香港)投资有限公司业务部副经理,广东粤财信托投资公司基金

部经理,易方达基金管理有限公司投资管理部常务副总经理、研究部总经理兼任基金投资

部总经理、总裁助理兼任基金投资部总经理、总裁助理兼专户投资总监、专户首席投资官、

基金科翔基金经理、易方达策略成长证券投资基金基金经理、易方达策略成长二号混合型

证券投资基金基金经理、投资经理。现任易方达基金管理有限公司副总裁。

陈志民先生,法学硕士、公共管理硕士,副总裁。曾任厦门国际信托投资公司信托部

经理助理,南方基金管理有限公司研究员、基金经理助理、投资部副总经理(主管研究),

易方达基金管理有限公司基金投资部副总经理、机构理财部总经理、基金投资部总经理、

总裁助理兼任基金投资部总经理、总裁助理兼任基金投资总监及基金投资部总经理、总裁

助理兼任基金投资总监、基金首席投资官、基金科翔基金经理、基金科瑞基金经理、基金

科汇基金经理、易方达积极成长证券投资基金基金经理、机构理财部投资经理。现任易方

达基金管理有限公司副总裁。

陈彤先生,经济学博士,副总裁。曾任中国经济开发信托投资公司成都营业部研发部

副经理、交易部经理、研发部经理、证券总部研究部行业研究员,易方达基金管理有限公

司市场拓展部主管、基金科瑞基金经理、市场部华东区大区销售经理、市场部总经理助理

兼华东区大区销售经理及南京分公司总经理、上海分公司总经理兼南京分公司及成都分公

司总经理、总裁助理兼上海分公司和南京分公司以及成都分公司的总经理、市场总监兼上

海分公司和南京分公司以及成都分公司的总经理。现任易方达基金管理有限公司副总裁。

张南女士,经济学博士,督察长。曾任广东省经济贸易委员会主任科员、副处长,易

方达基金管理有限公司市场拓展部副总经理、督察长兼监察部总经理。现任易方达基金管

易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金更新的招募说明书 201307

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理有限公司督察长。

范岳先生,工商管理硕士(MBA),首席产品执行官。曾任中国工商银行深圳分行国际业

务部科员,深圳证券登记结算公司办公室经理、国际部经理,深圳证券交易所北京中心助

理主任、上市部副总监、基金债券部副总监、基金管理部总监。现任易方达基金管理有限

公司首席产品执行官,兼任易方达资产管理(香港)有限公司董事。

2、基金经理

费鹏先生,机械工程学博士。曾任道富环球资产管理公司(SSgA)研究员、投资经理、

北美主动型量化股票基金研究部主管,易方达基金管理有限公司海外投资经理,现任易方

达基金管理有限公司易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金(自 2012 年 6

月 4 日起任职),兼任易方达资产管理(香港)有限公司基金经理。

3、投资决策委员会成员

本公司投资决策委员会成员包括:刘晓艳女士、肖坚先生、陈志民先生、马骏先生。

刘晓艳女士,同上。

肖坚先生,同上。

陈志民先生,同上。

马骏先生,高级管理人员工商管理硕士(EMBA)。曾任君安证券有限公司营业部职员,

深圳众大投资有限公司投资部副总经理,广发证券有限责任公司研究员,易方达基金管理

有限公司固定收益部总经理、固定收益投资总监、总裁助理、基金科讯基金经理、易方达

50 指数证券投资基金基金经理、易方达深证 100 交易型开放式指数基金基金经理。现任易

方达基金管理有限公司固定收益首席投资官、现金管理部总经理,兼任易方达资产管理 (香

港)有限公司人民币合格境外投资者(RQFII)业务负责人。

4、上述人员之间均不存在近亲属关系。

三 三三 三、 、、 、 基金管理人的职责 基金管理人的职责

1、依法募集基金,办理或者委托经国务院证券监督管理机构认定的其他机构代为办理

基金份额的发售、申购、赎回、转换和登记事宜;

2、办理基金备案手续;

3、对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账,进行证券投资;

4、按照基金合同的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持有人分配收益;

5、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告;

易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金更新的招募说明书 201307

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6、编制季度、半年度和年度基金报告;

7、计算并公告基金资产净值,确定基金份额申购、赎回价格;

8、办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项;

9、召集基金份额持有人大会;

10、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料;

11、以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为;

12、选择、更换或撤销境外投资顾问;

13、国务院证券监督管理机构规定的其他职责。

四 四四 四、 、、 、 基 基基 基金管理人的承诺 金管理人的承诺

1、本基金管理人承诺严格遵守现行有效的相关法律、法规、规章、基金合同和中国证

监会的有关规定,建立健全内部控制制度,采取有效措施,防止违反现行有效的有关法律、

法规、规章、基金合同和中国证监会有关规定的行为发生。

2、本基金管理人承诺严格遵守《证券法》、《基金法》及有关法律法规,建立健全内部

控制制度,采取有效措施,防止下列行为发生:

(1)将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资;

(2)不公平地对待其管理的不同基金财产;

(3)利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人谋取利益;

(4)向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失;

(5)法律法规或中国证监会禁止的其他行为。

3、本基金管理人承诺加强人员管理,强化职业操守,督促和约束员工遵守国家有关法

律、法规及行业规范,诚实信用、勤勉尽责,不从事以下活动:

(1)越权或违规经营;

(2)违反基金合同或托管协议;

(3)故意损害基金份额持有人或其他基金相关机构的合法利益;

(4)在向中国证监会报送的资料中弄虚作假;

(5)拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管;

(6)玩忽职守、滥用职权;

(7)违反现行有效的有关法律、法规、规章、基金合同和中国证监会的有关规定,泄

漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密,尚未依法公开的基金投资内容、基金投资

易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金更新的招募说明书 201307

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计划等信息;

(8)违反证券交易场所业务规则,利用对敲、倒仓等手段操纵市场价格,扰乱市场秩

序;

(9)贬损同行,以抬高自己;

(10)以不正当手段谋求业务发展;

(11)有悖社会公德,损害证券投资基金人员形象;

(12)在公开信息披露和广告中故意含有虚假、误导、欺诈成分;

(13)其他法律、行政法规以及中国证监会禁止的行为。

4、基金经理承诺

(1)依照有关法律、法规和基金合同的规定,本着谨慎的原则为基金份额持有人谋取

最大利益;

(2)不利用职务之便为自己及其代理人、受雇人或任何第三人谋取利益;

(3)不违反现行有效的有关法律、法规、规章、基金合同和中国证监会的有关规定,

泄漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金投资内容、基金投

资计划等信息;

(4)不从事损害基金财产和基金份额持有人利益的证券交易及其他活动。

五 五五 五、 、、 、 基金管理人的内部控制制度 基金管理人的内部控制制度

为保证公司规范化运作,有效地防范和化解经营风险,促进公司诚信、合法、有效经营,

保障基金份额持有人利益,维护公司及公司股东的合法权益,本基金管理人建立了科学、严

密、高效的内部控制体系。

1、公司内部控制的总体目标

(1)保证公司经营管理活动的合法合规性;

(2)保证基金份额持有人的合法权益不受侵犯;

(3)实现公司稳健、持续发展,维护股东权益;

(4)促进公司全体员工恪守职业操守,正直诚信,廉洁自律,勤勉尽责;

(5)保护公司最重要的资本:公司声誉。

2、公司内部控制遵循的原则

(1)全面性原则:内部控制必须覆盖公司的所有部门和岗位,渗透各项业务过程和业

务环节,并普遍适用于公司每一位职员;

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(2)审慎性原则:内部控制的核心是有效防范各种风险,公司组织体系的构成、内部

管理制度的建立都要以防范风险、审慎经营为出发点;

(3)相互制约原则:公司设置的各部门、各岗位权责分明、相互制衡;

(4)独立性原则:公司根据业务的需要设立相对独立的机构、部门和岗位;公司内部

部门和岗位的设置必须权责分明;

(5)有效性原则:各种内部管理制度具有高度的权威性,应是所有员工严格遵守的行

动指南;执行内部管理制度不能有任何例外,任何人不得拥有超越制度或违反规章的权力;

(6)适时性原则:内部控制应具有前瞻性,并且必须随着公司经营战略、经营方针、

经营理念等内部环境的变化和国家法律、法规、政策制度等外部环境的改变及时进行相应

的修改和完善;

(7)成本效益原则:公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本,提高经济效益,

力争以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。

3、内部控制的制度体系

公司制定了合理、完备、有效并易于执行的制度体系。公司制度体系由不同层面的制度

构成。按照其效力大小分为四个层面:第一个层面是公司章程;第二个层面是公司内部控制

大纲,它是公司制定各项规章制度的基础和依据;第三个层面是公司基本管理制度;第四个

层面是公司各机构、部门根据业务需要制定的各种制度及实施细则等。它们的制订、修改、

实施、废止应该遵循相应的程序,每一层面的内容不得与其以上层面的内容相违背。公司重

视对制度的持续检验,结合业务的发展、法规及监管环境的变化以及公司风险控制的要求,

不断检讨和增强公司制度的完备性、有效性。

4、关于授权、研究、投资、交易等方面的控制点

(1)授权制度

公司的授权制度贯穿于整个公司活动。股东会、董事会、监事会和管理层必须充分履行

各自的职权,健全公司逐级授权制度,确保公司各项规章制度的贯彻执行;各项经济经营业

务和管理程序必须遵从管理层制定的操作规程,经办人员的每一项工作必须是在业务授权范

围内进行。公司重大业务的授权必须采取书面形式,授权书应当明确授权内容和时效。公司

授权要适当,对已获授权的部门和人员应建立有效的评价和反馈机制,对已不适用的授权应

及时修改或取消授权。

(2)公司研究业务

研究工作应保持独立、客观,不受任何部门及个人的不正当影响;建立严密的研究工作

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业务流程,形成科学、有效的研究方法;建立投资产品备选库制度,研究部门根据投资产品

的特征,在充分研究的基础上建立和维护备选库。建立研究与投资的业务交流制度,保持畅

通的交流渠道;建立研究报告质量评价体系,不断提高研究水平。

基金投资业务

基金投资应确立科学的投资理念,根据决策的风险防范原则和效率性原则制定合理的决

策程序;在进行投资时应有明确的投资授权制度,并应建立与所授权限相应的约束制度和考

核制度。建立严格的投资禁止和投资限制制度,保证基金投资的合法合规性。建立投资风险

评估与管理制度,将重点投资限制在规定的风险权限额度内;对于投资结果建立科学的投资

管理业绩评价体系。

(3)交易业务

建立集中交易室和集中交易制度,投资指令通过集中交易室完成;应建立交易监测系统、

预警系统和交易反馈系统,完善相关的安全设施;集中交易室应对交易指令进行审核,建立

公平的交易分配制度,确保各基金利益的公平;交易记录应完善,并及时进行反馈、核对和

存档保管;同时应建立科学的投资交易绩效评价体系。

(4)基金会计核算

公司根据法律法规及业务的要求建立会计制度,并根据风险控制点建立严密的会计系

统,对于不同基金、不同客户独立建账,独立核算;公司通过复核制度、凭证制度、合理的

估值方法和估值程序等会计措施真实、完整、及时地记载每一笔业务并正确进行会计核算和

业务核算。同时还建立会计档案保管制度,确保档案真实完整。

(5)信息披露

公司建立了完善的信息披露制度,保证公开披露的信息真实、准确、完整。公司设立了

信息披露负责人,并建立了相应的程序进行信息的收集、组织、审核和发布工作,以此加强

对信息的审查核对,使所公布的信息符合法律法规的规定,同时加强对信息披露的检查和评

价,对存在的问题及时提出改进办法。

(6)监察稽核

公司设立督察长,经董事会聘任,报中国证监会核准。根据公司监察稽核工作的需要和

董事会授权,督察长可以列席公司相关会议,调阅公司相关档案,就内部控制制度的执行情

况独立地履行检查、评价、报告、建议职能。督察长定期和不定期向董事会报告公司内部控

制执行情况,董事会对督察长的报告进行审议。

公司设立监察部开展监察稽核工作,并保证监察部的独立性和权威性。公司明确了监察

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部及内部各岗位的具体职责,严格制订了专业任职条件、操作程序和组织纪律。

监察部强化内部检查制度,通过定期或不定期检查内部控制制度的执行情况,促使公司

各项经营管理活动的规范运行。

公司董事会和管理层充分重视和支持监察稽核工作,对违反法律、法规和公司内部控制

制度的,追究有关部门和人员的责任。

5、基金管理人关于内部控制制度声明书

(1)本公司承诺以上关于内部控制制度的披露真实、准确;

(2)本公司承诺根据市场变化和公司业务发展不断完善内部控制制度。

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第七节 基金的募集

本基金由基金管理人依照 《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、 基金合同的相关规定,

并经中国证券监督管理委员会《关于核准易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资

基金募集的批复》(证监许可【2011】2013 号)核准募集。

本基金为股票型基金,基金运作方式为契约型、开放式。基金的存续期间为不定期。

本基金募集期间每份基金份额的初始面值为人民币 1.00 元。

本基金募集期自 2012 年 5 月 2 日至 2012 年 5 月 31 日止。募集对象为个人投资者、机

构投资者、合格境外机构投资者和法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投

资者。

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第八节 节节 节 基金合同的生效

一 一一 一、 、、 、 基金 基金合同的生效

本基金基金合同于 2012 年 6 月 4 日正式生效。自基金合同生效日起,本基金管理人正

式开始管理本基金。

二 二二 二、 、、 、 基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模 基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模

本基金基金合同生效后的存续期间,基金份额持有人数量不满 200 人或者基金资产净

值低于 5000 万元的,基金管理人应当及时报告中国证监会;连续二十个工作日出现前述情

形的,基金管理人应当向中国证监会说明原因及报送解决方案。

法律法规或监管部门另有规定的,按其规定办理。

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第九节 基金份额的申购、 、、 、赎回 赎回

一 一一 一、 、、 、 基金投资者范围 基金投资者范围

个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者和法律法规或中国证监会允许购买证

券投资基金的其他投资者。

二 二二 二、 、、 、 申购 申购与 与与 与赎回的场所 赎回的场所

本基金申购和赎回场所为基金管理人的直销网点及基金代销机构的代销网点。具体销

售网点将由基金管理人在《发售公告》或其他公告中列明。

基金投资者应当在销售机构办理基金销售业务的营业场所或按销售机构提供的其他方

式办理基金份额的申购与赎回。基金管理人可根据情况变更基金代销机构,并予以公告。

三 三三 三、 、、 、 申购 申购和 和和 和赎回的 赎回的开放日及时间

本基金已于 2012 年 8 月 6 日开始办理日常申购、赎回业务。

本基金申购和赎回的开放日为上海证券交易所、深圳证券交易所以及境外主要投资市

场(纽约证券交易所、泛欧巴黎证券交易所、德意志证券交易所、伦敦证券交易所、瑞士

证券交易所和香港证券交易所)同时开放交易的每个工作日。若本基金境外主要投资市场

发生变更,基金管理人将在招募说明书(更新)中列示。基金管理人在开放日办理本基金

的申购、赎回,但基金管理人根据法律法规、中国证监会的要求或基金合同的规定公告暂

停申购、赎回时除外。具体办理时间为上海证券交易所、深圳证券交易所正常交易日的交

易时间。

对于投资者在非开放时间提出的申购、赎回申请,其基金份额申购、赎回价格为下次

办理基金份额申购、赎回时间所在开放日的价格。

基金合同生效后,若出现新的证券交易市场或其他特殊情况,基金管理人可对申购、

赎回的开放日及开放时间进行调整,但此项调整应在实施日前依照《信息披露办法》的有

关规定在至少一家指定媒体上公告。

四 四四 四、 、、 、 申购 申购与 与与 与赎回的原则 赎回的原则

1、“未知价”原则,即基金的申购与赎回价格以申请当日收市后计算的基金份额净值

为基准进行计算;

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2、基金采用金额申购和份额赎回的方式,即申购以金额申请,赎回以份额申请;

3、基金份额持有人赎回时,除指定赎回外,基金管理人按“先进先出”的原则,对该

持有人账户在该销售机构托管的基金份额进行处理,即先确认的份额先赎回,后确认的份

额后赎回,以确定所适用的赎回费率;

4、当日的申购与赎回申请可以在当日业务办理时间结束前撤销,在当日业务办理时间

结束后不得撤销;

5、基金管理人在不损害基金份额持有人权益的情况下可更改上述原则,但应在新的原

则实施前在指定媒体公告。

五 五五 五、 、、 、 申购 申购和 和和 和赎回的程序 赎回的程序

1、申请方式

基金投资者必须根据基金销售机构规定的程序,在开放日的开放时间向基金销售机构

提出申购或赎回的申请。

投资者在申购本基金时须按销售机构规定的方式备足申购资金,投资者在提交赎回申

请时,必须有足够的基金份额余额,否则所提交的申购、赎回的申请将可能无效而不予成

交。

2、申购与赎回申请的确认

T 日规定时间受理的申请,正常情况下,注册登记机构在 T+2 日内为投资者对该交易

的有效性进行确认,自 T+3 日起(包括该日)投资者应向销售机构或以销售机构规定的

其他方式查询申购与赎回的成交情况。

基金销售机构申购、赎回申请的受理并不代表该申购、赎回申请一定成功,而仅代表

销售机构确实接收到该申购、赎回申请。申购、赎回的确认以注册登记机构的确认结果为

准。

3、申购和赎回的款项支付

申购采用全额缴款方式,若申购资金在规定时间内未全额到账则申购不成功,若申购

不成功或无效,投资者已交付的申购款项本金将退回投资者账户。

投资者 T 日的赎回申请成功后,赎回款将在 T+10 日内划出托管账户。国家外汇局相

关规定有变更或本基金境外投资主要市场的交易清算规则有变更时,赎回款支付时间将相

应调整;当基金境外投资主要市场休市或暂停交易时顺延。在发生巨额赎回时,赎回款项

的支付办法按基金合同有关规定处理。

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六 六六 六、 、、 、 申购 申购和 和和 和赎回的数额限制 赎回的数额限制

1、申购基金的金额限制

投资者通过代销网点或本公司网上交易系统首次申购的单笔最低金额为 1000 元人民

币(含申购费),通过直销中心首次申购的单笔最低金额为 50000 元人民币(含申购费),

追加申购单笔最低金额均为 1000 元人民币(含申购费)。各代销机构对最低申购限额及交

易级差有其他规定的,以各代销机构的业务规定为准。

投资者将当期分配的基金收益转购基金份额或采用定期定额投资计划时,不受最低申

购金额的限制。

投资者可多次申购,对单个投资者累计持有份额不设上限限制。法律法规、中国证监

会另有规定的除外。

2、赎回的份额限制

投资者可将其全部或部分基金份额赎回。单笔赎回或转换不得少于 100 份(如该账户

在该销售机构托管的单只基金余额不足 100 份,则必须一次性赎回或转出该基金全部份

额);若某笔赎回将导致投资者在销售机构托管的单只基金余额不足 100 份时,基金管理人

有权将投资者在该销售机构托管的该基金剩余份额一次性全部赎回。各销售机构对赎回份

额限制有其他规定的,以各销售机构的业务规定为准。

3、基金管理人可根据市场情况制定或调整上述申购、赎回的程序及有关限制,但应按

照《信息披露办法》或其他相关规定在调整生效前至少在一家指定媒体及基金管理人网站

公告并报中国证监会备案。

七 七七 七、 、、 、 申购 申购与 与与 与赎回的费率 赎回的费率

1、本基金的申购费率

本基金对通过直销中心申购的养老金客户与除此之外的其他投资者实施差别的申购

费率。

养老金客户指基本养老基金与依法成立的养老计划筹集的资金及其投资运营收益形

成的补充养老基金,包括全国社会保障基金、可以投资基金的地方社会保障基金、企业年

金单一计划以及集合计划。如将来出现经养老基金监管部门认可的新的养老基金类型,基

金管理人可在招募说明书更新时或发布临时公告将其纳入养老金客户范围,并按规定向中

国证监会备案。非养老金客户指除养老金客户外的其他投资者。

通过基金管理人的直销中心申购本基金的养老金客户申购费率见下表:

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申购金额 M( (( (元 元元 元) )) )(含申购费) 申购费率

M<100 万 0.48%

100 万≤M<500 万 0.32%

500 万≤M<1000 万 0.02%

M≥1000 万 1000元/笔

其他投资者申购本基金的申购费率见下表:

申购金额 M( (( (元 元元 元) )) )(含申购费) 申购费率

M<100 万 1.2%

100 万≤M<500 万 0.8%

500 万≤M<1000 万 0.02%

M≥1000 万 1000元/笔

在申购费按金额分档的情况下,如果投资者多次申购,申购费适用单笔申购金额所对

应的费率。

2、本基金的赎回费率

本基金具体赎回费率如下:

持有时间(天) 赎回费率

0-364 0.5%

365-729 0.3%

730 及以上 0%

3、基金管理人可以在基金合同规定的范围内调整申购费率和赎回费率,调整后的申购

费率和赎回费率在《更新的招募说明书》中列示。上述费率如发生变更,基金管理人还应

于新的费率实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告。

4、基金管理人可以在不违背法律法规规定及《基金合同》约定的情形下根据市场情

况制定基金促销计划。在基金促销活动期间,基金管理人可以对促销活动范围内的投资者

调低基金申购费率、赎回费率,同时须征求托管人同意并报中国证监会备案。

八 八八 八、 、、 、 申购份额 申购份额与 与与 与赎回金额的计算 赎回金额的计算

1、申购份额的计算

本基金的申购金额包括申购费用和净申购金额,其中:

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净申购金额=申购金额/(1+申购费率)

申购费用=申购金额-净申购金额

申购份数=净申购金额/T 日基金份额净值

对于 1000 万元(含)以上的申购,净申购金额=申购金额-绝对数额的申购费金额

举例说明:

例一:某投资人(通过基金管理人的直销中心申购本基金的养老金客户)投资 4 万元

申购本基金,申购费率为 0.48%,假设申购当日基金份额净值为 1.040 元,则其可得到的

申购份额为:

净申购金额=40,000/(1+0.48%)=39,808.92 元

申购费用=40,000-39,808.92=191.08 元

申购份额=39,808.92/1.040=38,277.81 份

例二:某投资人(其他投资者)投资 4 万元申购本基金,申购费率为 1.2%,假设申购

当日基金份额净值为 1.040 元,则其可得到的申购份额为:

净申购金额=40,000/(1+1.2%)=39,525.69 元

申购费用=40,000-39,525.69=474.31 元

申购份额=39,525.69/1.040=38,005.47 份

申购费用以人民币元为单位,四舍五入,保留至小数点后二位;申购份额采取四舍五

入的方法保留小数点后二位,由此误差产生的损失由基金财产承担,产生的收益归基金财

产所有。

2、赎回金额的计算

本基金的净赎回金额为赎回总金额扣减赎回费用,其中:

赎回费用=赎回份额×T 日基金份额净值×赎回费率

赎回金额=赎回份额×T 日基金份额净值-赎回费用

例三:某投资者 T 日赎回 1 万份基金份额,对应的赎回费率为 0.5%, T 日基金份额净

值是 1.016 元,则其可得到的赎回金额计算如下:

赎回费用=10,000×1.016×0.5%=50.80 元

赎回金额=10,000×1.016-50.80 = 10,109.20 元

赎回金额、赎回费用以人民币元为单位,四舍五入,保留小数点后两位,由此误差产

生的损失由基金财产承担,产生的收益归基金财产所有。

3、基金份额净值的计算公式

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基金份额净值应当在每个估值日后 2 个工作日内披露。遇特殊情况,经中国证监会同

意,可以适当延迟计算或公告。其计算公式为:

基金份额净值=计算日基金资产净值÷计算日基金总份额

4、本基金的申购费由申购投资者承担,不计入基金财产,主要用于本基金的市场推广、

销售、注册登记等各项费用;本基金的赎回费由赎回投资者承担,在基金份额持有人赎回

基金份额时收取,赎回费总额的 25%归基金财产,其余用于支付注册登记费和其他必要的

手续费。

九 九九 九、 、、 、 申购 申购和 和和 和赎回的 赎回的注册登记

1、正常情况下,投资者申购基金成功后,注册登记机构在 T+2 日为投资者登记权益

并办理注册登记手续,投资者自 T+3 日起(含该日)有权赎回该部分基金份额。

2、投资者赎回基金成功后,正常情况下,注册登记机构在 T+2 日为投资者扣除权益

并办理相应的注册登记手续。

3、基金管理人可在法律法规允许的范围内,对上述注册登记办理时间进行调整,但不

得实质影响投资者的合法权益,并于开始实施前在指定媒体上公告。

十 十十 十、 、、 、 拒绝或暂停申购的情形及处理方式 拒绝或暂停申购的情形及处理方式

在如下情况下,基金管理人可以拒绝或暂停接受投资者的申购申请:

1、因不可抗力导致基金管理人无法接受投资者的申购申请;

2、本基金境外投资主要市场或外汇市场休市,并可能影响本基金正常估值与投资时;

3、本基金的资产组合中的重要部分发生暂停交易或其他重大事件,继续接受申购可能

会影响或损害其他基金份额持有人利益时;

4、发生《基金合同》规定的暂停基金资产估值情况;

5、基金财产规模过大,使基金管理人无法找到合适的投资品种,或可能对基金业绩产

生负面影响,从而损害现有基金份额持有人的利益;

6、继续接受申购可能导致突破国家外汇局批准的外汇额度;

7、基金管理人、基金托管人、基金销售机构或注册登记机构因技术故障导致基金销售

系统或注册登记系统、基金会计系统无法正常运行;

8、基金管理人认为会有损于现有基金份额持有人利益的某笔申购;

9、法律、法规规定或经中国证监会认定的其他情形。

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基金管理人决定拒绝或暂停接受某些投资者的申购申请时,申购款项本金将全额退回

投资者账户。发生上述 1 到 7、9 项暂停申购情形且基金管理人决定拒绝或暂停申购时,基

金管理人应当在指定媒体上刊登暂停申购公告并报中国证监会备案。

基金管理人拒绝或暂停接受申购的方式包括:

1、拒绝接受、暂停接受某笔或某数笔申购申请;

2、拒绝接受、暂停接受某个或某数个工作日的全部申购申请;

3、按比例拒绝接受、暂停接受某个或某数个工作日的申购申请。

十一、 、、 、 暂停赎回或者延缓支付赎回款项的情形及处理方式 暂停赎回或者延缓支付赎回款项的情形及处理方式

在如下情况下,基金管理人可以拒绝接受或暂停基金份额持有人的的赎回申请或者延

缓支付赎回款项:

1、因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回款项;

2、基金境外投资主要市场或外汇交易市场交易时间非正常停市或遇公众节假日,可能

影响本基金投资,或导致基金管理人无法计算基金资产净值;

3、因市场剧烈波动或其他原因而出现发生连续 2 个或 2 个以上开放日巨额赎回,导致

本基金的现金支付出现困难;

4、本基金的资产组合中的重要部分发生暂停交易或其他重大事件,继续接受赎回可能

会影响或损害其他基金份额持有人利益时;

5、发生《基金合同》规定的暂停基金财产估值情况;

6、法律、法规规定或经中国证监会认定的其他情形。

发生上述情形之一的且基金管理人决定拒绝或暂停基金份额持有人的赎回申请或者延

缓支付赎回款项的,基金管理人应在当日立即向中国证监会备案。已经确认的赎回申请,

基金管理人应当足额支付;如暂时不能足额支付,可延期支付部分赎回款项,按单个赎回

申请人已被确认的赎回申请量占已确认的赎回申请总量的比例分配给赎回申请人,未支付

部分由基金管理人按照发生的情况制定相应的处理办法在后续开放日内予以支付。

同时,在出现上述第 3 款的情形时,对已确认的赎回申请可延期支付赎回款项,最长

不超过 20 个工作日,并在指定媒体上公告。投资者在申请赎回时可事先选择将当日可能未

获受理部分予以撤销。

暂停基金的赎回,基金管理人应及时在指定媒体上刊登暂停赎回公告。

在暂停赎回的情况消除时,基金管理人应及时恢复赎回业务的办理。

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十二、 、、 、 巨额赎回的认定及处理方式 巨额赎回的认定及处理方式

1、巨额赎回的认定

在单个开放日,本基金的基金份额净赎回申请(赎回申请总数加上基金转换中转出申

请份额总数后扣除申购申请总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额)超过上一日基

金总份额的 10%,为巨额赎回。

2、巨额赎回的处理方式

出现巨额赎回时,基金管理人可以根据本基金当时的资产组合状况决定接受全额赎回

或部分延期赎回。

(1)接受全额赎回:当基金管理人认为有能力兑付投资者的全部赎回申请时,按正常

赎回程序执行。

(2)部分延期赎回:当基金管理人认为兑付投资者的赎回申请有困难,或认为兑付投

资者的赎回申请进行的资产变现可能使基金资产净值发生较大波动时,基金管理人在当日

接受赎回比例不低于上一日基金总份额 10%的前提下,对其余赎回申请延期办理。对于当

日的赎回申请,应当按单个基金份额持有人申请赎回份额占当日申请赎回总份额的比例,

确定该单个基金份额持有人当日办理的赎回份额;未受理部分除投资者在提交赎回申请时

选择将当日未获受理部分予以撤销者外,延迟至下一开放日办理,赎回价格为下一个开放

日的价格。转入下一开放日的赎回申请不享有赎回优先权,以此类推,直到全部赎回为止。

部分顺延赎回不受单笔赎回最低份额的限制。

(3)当发生巨额赎回并延期办理时,基金管理人应当通过邮寄、传真或招募说明书规

定的其他方式,在三个工作日内通知基金份额持有人,说明有关处理方法,同时在指定媒

体予以公告。

(4)暂停接受和延缓支付:本基金连续两个或两个开放日以上发生巨额赎回,如基金

管理人认为有必要,可暂停接受赎回申请;已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项,

但延缓期限不得超过二十个工作日,并应当在指定媒体公告。

十三、 、、 、 其他暂停申购和赎回的情形及处理方式 其他暂停申购和赎回的情形及处理方式

发生《基金合同》或《招募说明书》中未予载明的事项,但基金管理人有正当理由认

为需要暂停基金申购、赎回的,可以经届时有效的合法程序宣布暂停接受投资者的申购、

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赎回申请。

十四、 、、 、 重新开放申购或赎回的公告 重新开放申购或赎回的公告

暂停期间结束,基金重新开放申购或赎回时,基金管理人应按规定公告并报中国证监

会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案,并公告最近一个工作日的

基金份额净值。

十五、 、、 、 基金的转换 基金的转换

基金管理人可以根据相关法律法规以及基金合同的规定,在条件成熟的情况下提供本

基金与基金管理人管理的其他基金之间的转换服务。基金转换可以收取一定的转换费。基

金转换的具体规定由基金管理人届时根据相关法律法规及基金合同的规定制定并公告。

十六、 、、 、 定期定额投资计划 定期定额投资计划

本基金已于 2012 年 8 月 6 日开通定期定额投资业务,详见基金管理人于 2012 年 8 月

1 日发布的《易方达基金管理有限公司关于易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投

资基金开放日常申购、赎回和定期定额投资业务的公告》。

十七、 、、 、 基金的非交易过户 基金的非交易过户、 、、 、转托管 转托管、 、、 、冻结与质押 冻结与质押

(一)非交易过户是指不采用申购、赎回等基金交易方式,将一定数量的基金份额按

照一定规则从某一投资者基金账户转移到另一投资者基金账户的行为,包括继承、捐赠、

司法强制执行及基金注册登记机构认可的、符合法律法规的其他行为。无论在上述何种情

况下,接受划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额的个人投资者或机构投资者。

其中:

1、“继承”是指基金份额持有人死亡,其持有的基金份额由其合法的继承人继承;

2、“捐赠”仅指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或

其他具有社会公益性质的社会团体;

3、“司法强制执行”是指国家有权机关依据生效的法律文书将基金份额持有人持有的

基金份额强制执行划转给其他自然人、法人、社会团体或其他组织。

(二)办理非交易过户业务必须提供注册登记机构要求提供的相关资料;符合条件的

非交易过户申请按注册登记机构的规定办理,申请人按注册登记机构规定的标准缴纳过户

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费。

(三)基金份额持有人可以办理其基金份额在不同销售机构的转托管手续。基金销售

机构可以按照其业务规则规定的标准收取转托管费。

(四)基金注册登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金账户或基金份额的冻结

与解冻,以及注册登记机构认可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。基金账户或

基金份额被冻结的,被冻结部分产生的权益(包括现金分红和红利再投资)一并冻结。

(五)如相关法律法规允许基金管理人办理基金份额的质押业务或其他基金业务,基

金管理人将制定和实施相应的业务规则。

十八、 、、 、 其他特 其他特殊业务

如相关法律法规允许基金管理人办理基金份额的质押业务或其他基金业务,基金管理

人将制定和实施相应的业务规则。

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第十节 基金的费用与税收

一 一一 一、 、、 、 与基金运作相关的费用 与基金运作相关的费用

(一)基金费用的种类

1、基金管理人的管理费;

2、基金托管人的托管费;

3、基金合同生效以后的信息披露费用;

4、基金份额持有人大会费用;

5、基金合同生效以后的会计师费和律师费;

6、基金的证券交易或结算所产生的费用,以及在境外市场的开户、交易、结算、登记、

存管等各项费用;

7、外汇兑换交易的相关费用;

8、基金的资金汇划费用;

9、基金的指数使用费与指数数据费;

10、为了基金利益,除去基金管理人与基金托管人因自身原因而导致的、与基金有关

的诉讼、追索费用;

11、基金依照有关法律法规应当缴纳或预提的任何税收、征费及相关的利息、费用和

罚金,以及直接为处理基金税务事项产生的税务代理费;

12、按照国家有关规定、基金合同约定或行业惯例可以列入的其他费用。

本基金终止清算时所发生费用,按实际支出额从基金财产总值中扣除。

(二)基金费用计提方法、计提标准和支付方式

1、基金管理人的管理费

基金管理人的基金管理费(如基金管理人委托境外投资顾问,包括境外投资顾问费)

按前一日基金资产净值的 1.2%年费率计提。

在通常情况下,基金管理费按前一日基金资产净值的 1.2%年费率计提。计算方法如下:

H=E×1.2%÷当年天数

H 为每日应计提的基金管理费

E 为前一日基金资产净值

基金管理费每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指

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令,基金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。

2、基金托管人的托管费

基金托管人的基金托管费(如基金托管人委托境外托管人,包括向其支付的相应服务

费)按前一日基金资产净值的 0.35%年费率计提。

在通常情况下,基金托管费按前一日基金资产净值的 0.35%年费率计提。计算方法如

下:

H=E×0.35%÷当年天数

H 为每日应计提的基金托管费

E 为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指

令,基金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人。

3、本条第(一)款第 3 至第 12 项费用由基金管理人和基金托管人根据有关法规及相

应协议的规定,列入当期基金费用。

(三)不列入基金费用的项目

下列费用不列入基金费用:

1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的

损失;

2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用;

3、《基金合同》生效前的相关费用,包括但不限于验资费、会计师和律师费、信息披

露费用等费用;

4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。

(四)费用调整

基金管理人和基金托管人协商一致后,可根据基金发展情况调整基金管理费率、基金

托管费率等相关费率。

调高基金管理费率和基金托管费率,须召开基金份额持有人大会审议,除非基金合同、

相关法律法规或监管机构另有规定;调低基金管理费率和基金托管费率,无须召开基金份

额持有人大会。

基金管理人必须于新的费率实施日前在至少一种指定媒体上公告。

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二 二二 二、 、、 、 与基金销售有关的费用 与基金销售有关的费用

本基金申购费、赎回费的费率水平、计算公式、收取方式和使用方式请详见本招募说

明书“第九节 基金份额的申购、赎回”中的“七、申购与赎回的费率”与“八、申购份

额与赎回金额的计算”中的相关规定。

三 三三 三、 、、 、 基金税收 基金税收

本基金运作过程中涉及的各纳税主体,依照国家法律法规和境外市场的规定履行纳税

义务。

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第十一节 基金的财产

一 一一 一、 、、 、 基金资产总值 基金资产总值

本基金基金资产总值包括基金所持有的各类有价证券、银行存款本息、基金的应收款

项和其他投资所形成的价值总和。

二 二二 二、 、、 、 基金资产净值 基金资产净值

本基金基金资产净值是指基金财产总值减去负债后的净资产值。

三 三三 三、 、、 、 基金财产的账户 基金财产的账户

本基金根据相关法律法规、规范性文件在境内开立人民币和外币资金账户,在境外开

立外币资金账户及证券账户,与基金管理人、基金托管人和境外托管人自有的财产账户以

及其他基金财产账户独立。

四 四四 四、 、、 、 基金财产的保管及处分 基金财产的保管及处分

1、本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和境外托管人的固有财产。基金管理人、

境外托管人不得将基金财产归入其固有财产。

2、基金托管人和境外托管人应安全保管基金财产。

3、基金管理人、基金托管人、境外托管人因基金财产的管理、运用或者其他情形而取

得的财产和收益,归基金财产。

4、基金托管人或境外托管人按照规定或境外市场惯例开设基金财产的所有资金账户和

证券账户。

5、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户,确保基金财产的完整与独立。

6、基金管理人、基金托管人以其自有的财产承担自身相应的法律责任,其债权人不得

对基金财产行使请求冻结、扣押或其他权利。基金管理人、基金托管人因依法解散、被依

法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的,基金财产不属于其清算范围。

7、非因基金财产本身承担的债务,不得对基金财产强制执行。

8、由于全球投资涉及不同投资市场和结算规则,对于非因基金管理人、基金托管人及

其委托代理人的原因造成的延迟交收等情况导致基金财产损失的,基金管理人、基金托管

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人不承担赔偿责任,但应当积极采取必要措施降低由此造成的影响。

9、除非基金管理人、基金托管人及其境外托管人存在过失、疏忽、欺诈或故意不当行

为,基金管理人、基金托管人将不保证托管人或境外托管人所接收基金财产中的证券的所

有权、合法性或真实性(包括是否以良好形式转让)。基金托管人和境外托管人应妥善保

存基金管理人基金财产汇入、汇出、兑换、收汇、现金往来及证券交易的记录、凭证等相

关资料,并按规定的期限保管,但境外托管人持有的与境外托管人账户相关的资料应按照

境外托管人的业务惯例保管。

10、基金管理人和基金托管人对境外托管人的破产等非履约行为不承担责任。

11、现金账户中的现金由基金托管人或其境外托管人以银行身份持有。

12、基金托管人对因基金合同而导致的基金财产对基金托管人或境外托管人的所有债

务在未得到按时清偿的情况下,拥有留置权。留置权的效力应持续至基金财产对基金托管

人的债务得以清偿为止。

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第十二节 基金财 财财 财产 产产 产的 的的 的估 估估 估值 值值 值

一 一一 一、 、、 、 估值目的 估值目的

基金财产的估值目的是客观、准确地反映基金财产的价值,确定基金资产净值,并为

基金份额的申购与赎回提供计价依据。

二 二二 二、 、、 、 估值日 估值日

本基金的估值日为本基金的开放日以及国家法律法规规定需要对外披露基金净值的非

开放日。

三 三三 三、 、、 、 估值对象 估值对象

本基金所拥有的股票和银行存款本息、应收款项和其他投资等资产。

四 四四 四、 、、 、 估值方法 估值方法

1、股票估值方法

(1)上市流通的股票按估值日在证券交易所的收盘价估值;估值日无交易的,以最近

交易日的收盘价估值。

(2)处于未上市期间的股票应区分如下情况处理:

1)首次发行未上市的股票,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公

允价值的情况下,按成本价估值;

2)送股、转增股、配股和增发新股,按估值日在证券交易所上市的同一股票的收盘价

进行估值;该日无交易的,以最近一日的收盘价估值;

3)首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,按估值日在证券交

易所上市的同一股票的收盘价进行估值。

2、存托凭证估值方法

公开挂牌的存托凭证按估值日在证券交易所的收盘价估值;估值日无交易的,以最近交

易日的收盘价估值。

3、基金估值方法

(1)上市流通的基金按估值日在证券交易所的收盘价估值;估值日无交易的 ,以最近

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交易日的收盘价估值;

(2)非上市流通基金以估值截止时点能够取得的最新基金份额净值进行估值。

4、债券估值方法

(1)对于上市流通的债券,证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日在证券交易

所的收盘价估值;估值日无交易的,以最近交易日的收盘价估值。证券交易所市场未实行净

价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值,

估值日没有交易的,按最近交易日债券收盘价减去所含的最近交易日债券应收利息后得到的

净价估值。

(2)对于非上市债券,参照主要做市商或其他权威价格提供机构的报价进行估值。

5、衍生品估值方法

(1)上市流通衍生品按估值日在证券交易所的收盘价估值;估值日无交易的,以最近

交易日的收盘价估值。

(2)非上市衍生品采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的

情况下,按成本估值。

6、汇率

(1)估值计算中涉及主要货币对人民币汇率的,将依据下列信息提供机构所提供的汇

率为基准:当日中国人民银行公布的人民币与主要货币的中间价。主要外汇种类以中国人

民银行或其授权机构最新公布为准。

(2)其他货币采用美元作为中间货币进行换算,采用彭博伦敦下午四点的汇率套算。

基金管理人和托管人经协商可对所采用的汇率来源进行调整。

若无法取得上述汇率价格信息时,以基金托管人或境外托管人所提供的合理公开外汇

市场交易价格为准。

7、税收

对于按照中国法律法规和基金投资所在地的法律法规规定应交纳的各项税金,本基金

将按权责发生制原则进行估值;对于因税收规定调整或其他原因导致基金实际交纳税金与

估算的应交税金有差异的,基金将在相关税金调整日或实际支付日进行相应的估值调整。

8、在任何情况下,基金管理人如采用上述第1-7项规定的方法对基金资产进行估值,均

应被认为采用了适当的估值方法。

9、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基金管理人可

根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。

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10、相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事项,按国家最新

规定估值。

根据 《基金法》, 基金管理人计算并公告基金资产净值,基金托管人复核、审查基金管

理人计算的基金资产净值。因此,就与本基金有关的会计问题,如经相关各方在平等基础

上充分讨论后,仍无法达成一致的意见,按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外

予以公布。

五 五五 五、 、、 、 估值程序 估值程序

基金日常估值由基金管理人和基金托管人一同进行。基金管理人将估值结果以书面形

式发送基金托管人,基金托管人按《基金合同》规定的估值方法、时间、程序进行复核,

基金托管人复核无误后返回给基金管理人。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的

核对同时进行。

六 六六 六、 、、 、 暂停估值的情形 暂停估值的情形

1、基金投资所涉及的境外投资主要市场或外汇市场遇法定节假日或因其他原因停市或

休市时;

2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人、境外托管人、境外投资顾问

无法准确评估基金财产价值时;

3、占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变,而基金管理人为保障基金份额持

有人的利益,决定延迟估值;

4、中国证监会认定的其他情形。

七 七七 七、 、、 、 基金份额净值的确认 基金份额净值的确认

用于基金信息披露的基金份额净值由基金管理人负责计算,基金托管人进行复核。基

金管理人每个工作日将计算的前一估值日的基金份额净值并发送给基金托管人。基金托管

人对净值计算结果复核确认后发送给基金管理人。

基金份额净值的计算精确到 0.001 人民币,小数点后第 4 位四舍五入。国家另有规定

的,从其规定。

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八 八八 八、 、、 、 估值错误的处理 估值错误的处理

1、当基金财产的估值导致基金份额净值小数点后三位内发生差错时,视为基金份额净

值估值错误。

2、基金管理人和基金托管人将采取必要、适当合理的措施确保基金财产估值的准确性、

及时性。当基金份额净值出现错误时,基金管理人应当立即予以纠正,并采取合理的措施

防止损失进一步扩大;当计价错误达到或超过基金份额净值的 0.25%时,基金管理人应当

报中国证监会备案;当计价错误达到或超过基金份额净值的 0.5%时,基金管理人应当公

告,并同时报中国证监会备案。

3、前述内容如法律法规或监管机构另有规定的,按其规定处理。

九 九九 九、 、、 、 特殊情形的处理 特殊情形的处理

1、基金管理人按本条四估值方法中的第 9 项进行估值时,所造成的误差不作为基金份

额净值错误处理。

2、对于因税收规定调整或其他原因导致基金实际交纳税金与基金按照权责发生制进行

估值的应交税金有差异的,相关估值调整不作为基金资产估值错误处理。

3、由于交易机构或独立价格服务商发送的数据错误,或有关会计制度变化以及由于其

他不可抗力原因,基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检

查,但未能发现错误的,由此造成的基金财产估值错误,基金管理人和基金托管人可以免

除赔偿责任。但基金管理人应当积极采取必要的措施消除由此造成的影响。

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第十三节 基金的收益与分配

一 一一 一、 、、 、 基金利润的构成 基金利润的构成

基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相关费用后

的余额;基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。

二 二二 二、 、、 、 基金可供分配利润 基金可供分配利润

基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已实现收益

的孰低数。

三 三三 三、 、、 、 基金收益分配原则 基金收益分配原则

本基金收益分配应遵循下列原则:

1、每一基金份额享有同等分配权;

2、基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于

面值;

3、在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为 12 次,每份

基金份额每次收益分配比例不低于收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的 10%;

4、基金收益分配方式分为现金分红与红利再投资,基金份额持有人可自行选择收益分

配方式;基金份额持有人事先未做出选择的,默认的分红方式为现金分红;

5、法律法规或监管机构另有规定的,从其规定。

四 四四 四、 、、 、 收益分配方案 收益分配方案

基金收益分配方案中载明基金截至收益分配基准日的可供分配利润、基金收益分配对

象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。

五 五五 五、 、、 、 收益分配方案的确定 收益分配方案的确定、 、、 、公告与实施 公告与实施

基金收益分配方案由基金管理人拟定,并由基金托管人核实后确定,基金管理人按法

律法规的规定向中国证监会备案并在指定媒体上公告。

本基金收益分配的发放日距离收益分配基准日的时间不超过 15 个工作日。

法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。

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六 六六 六、 、、 、 基金收益分配中发生的费用 基金收益分配中发生的费用

收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当投资者的现金红

利小于一定金额,不足于支付银行转账或其他手续费用时,注册登记机构可将基金份额持

有人的现金红利自动转为基金份额。红利再投资的计算方法,依照基金管理人的相关业务

规则执行。

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第十四节 基金的会计与审计

一 一一 一、 、、 、 基金会计政策 基金会计政策

1、基金的会计年度为公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日。

2、基金核算以人民币为记账本位币,以人民币为记账单位。

3、会计制度按国家有关的会计制度执行。

4、本基金独立建账、独立核算。

5、本基金会计责任人为基金管理人。

6、基金管理人应保留完整的会计账目、凭证并进行日常的会计核算,按照有关规定编

制基金会计报表,基金托管人定期与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对

并以书面方式确认。

二 二二 二、 、、 、 基金年度审计 基金年度审计

1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人、境外托管人相独立的、具有从事证券

业务资格的会计师事务所及其注册会计师等机构对基金年度财务报表及其他规定事项进行

审计;

2、会计师事务所更换经办注册会计师,应事先征得基金管理人同意;

3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所,须报中国证监会备案。基金管理人

应在更换会计师事务所后在 2 日内在指定媒体上公告。

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第十五节 基金的信息披露

基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内,将应予披露的基金信息通过指定

媒体和基金管理人、基金托管人的互联网网站等媒介披露,并保证投资者能够按照基金合

同约定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息资料。

一 一一 一、 、、 、 基金招募说明书 基金招募说明书、 、、 、基金合同 基金合同、 、、 、基金托管协议 基金托管协议

基金募集申请经中国证监会核准后,基金管理人应当在基金份额发售的 3 日前,将招

募说明书、基金合同摘要登载在指定报刊和网站上;基金管理人、基金托管人应当将基金

合同、托管协议登载在各自公司网站上。

基金合同生效后,基金管理人应当在每 6 个月结束之日起 45 日内,更新招募说明书并

登载在网站上,将更新后的招募说明书摘要登载在指定报刊上。基金管理人应当在公告的

15 日前向中国证监会报送更新的招募说明书,并就有关更新内容提供书面说明。

二 二二 二、 、、 、 基金份额发售公告 基金份额发售公告

基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告,并在披露招募说

明书的当日登载于指定报刊和网站上。

三 三三 三、 、、 、 基金合同生效公告 基金合同生效公告

基金管理人应当在基金合同生效的次日在指定媒体和网站上登载基金合同生效公告。

四 四四 四、 、、 、 基金 基金资 资资 资产净值 产净值、 、、 、基金份额净值公告 基金份额净值公告

基金合同生效后,在开始办理基金份额申购或者赎回前,基金管理人应当至少每周公

告一次基金资产净值和基金份额净值。

在开始办理基金份额申购或赎回之后,基金管理人应当在 T+2 日(T 日为开放日)通

过网站、基金份额发售网点以及其他指定媒体,披露开放日的基金份额净值和基金份额累

计净值。

基金管理人应当公告半年度和年度最后一个市场交易日基金资产净值和基金份额净

值。基金管理人应当在前述最后一个市场交易日后两个工作日,将基金资产净值、基金份

额净值和基金份额累计净值登载在指定媒体和网站上。

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五 五五 五、 、、 、 定期报告 定期报告

基金定期报告由基金管理人按照法律法规和中国证监会颁布的有关证券投资基金信息

披露内容与格式的相关文件的规定单独编制,由基金托管人按照法律法规的规定对相关内

容进行复核。

1、基金年度报告:基金管理人应当在每年结束之日起九十日内,编制完成基金年度报

告,并将年度报告正文登载于网站上,将年度报告摘要登载在指定报刊上。基金年度报告

的财务会计报告应当经过审计。

2、基金半年度报告:基金管理人应当在上半年结束之日起六十日内,编制完成基金半

年度报告,并将半年度报告正文登载在网站上,将半年度报告摘要登载在指定报刊上。

3、基金季度报告:基金管理人应当在每个季度结束之日起十五个工作日内,编制完成

基金季度报告,并将季度报告登载在指定报刊和网站上。

基金合同生效不足两个月的,基金管理人可以不编制当期季度报告、半年度报告或者

年度报告。

六 六六 六、 、、 、 临时报告与公告 临时报告与公告

基金发生重大事件,有关信息披露义务人应当在两日内编制临时报告书,予以公告,

并在公开披露日分别报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构

备案。

前款所称重大事件,是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影

响的下列事件:

1、基金份额持有人大会的召开;

2、提前终止基金合同;

3、转换基金运作方式;

4、更换基金管理人、基金托管人、境外托管人,更换或撤销境外投资顾问;

5、基金管理人、基金托管人、境外托管人或境外投资顾问的法定名称、住所发生变更;

6、基金管理人股东及其出资比例发生变更;

7、基金募集期延长;

8、基金管理人的董事长、总经理及其他高级管理人员、基金经理和基金托管人基金托

管部门负责人发生变动;

9、基金管理人的董事在一年内变更超过 50%;

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10、基金管理人、基金托管人基金托管部门的主要业务人员在一年内变动超过 30%;

11、涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼;

12、基金管理人、基金托管人受到监管部门的调查;

13、基金管理人及其董事、总经理及其他高级管理人员、基金经理受到严重行政处罚,

基金托管人及其基金托管部门负责人受到严重行政处罚;

14、重大关联交易事项;

15、基金收益分配事项;

16、管理费、托管费等费用计提标准、计提方式和费率发生变更;

17、基金份额净值计价错误达基金份额净值 0.5%;

18、基金改聘会计师事务所;

19、基金变更、增加、减少基金代销机构;

20、基金更换基金注册登记机构;

21、基金开始办理申购、赎回;

22、基金申购、赎回费率及其收费方式发生变更;

23、基金发生巨额赎回并延期支付;

24、基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请;

25、基金暂停接受申购、赎回申请后重新接受申购、赎回;

26、基金运作期间如遇境外投资顾问主要负责人员变动,基金管理人认为该事件有可

能对基金投资产生重大影响;

27、中国证监会规定的其他事项。

七 七七 七、 、、 、 公开澄清 公开澄清

在基金合同期限内,任何公共媒体中出现的或者在市场上流传的消息可能对基金份额

价格产生误导性影响或者引起较大波动的,相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息

进行公开澄清,并将有关情况立即报告中国证监会。

八 八八 八、 、、 、 信息披露文件的存放与查阅 信息披露文件的存放与查阅

招募说明书公布后,应当分别置备于基金管理人、基金托管人和基金代销机构的住所,

投资者可免费查阅。在支付工本费后,可在合理时间内取得上述文件复印件。

基金定期报告公布后,应当分别置备于基金管理人和基金托管人的住所, 投资者可免

费查阅。在支付工本费后,可在合理时间内取得上述文件复印件。

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第十六节 基金合同的变更、终止与基金财产的清算

一 一一 一、 、、 、 基金合同的变更 基金合同的变更

1、变更基金合同涉及法律法规规定或基金合同的约定应经基金份额持有人大会决议通

过事项的,应召开基金份额持有人大会决议通过。

2、变更基金合同的基金份额持有人大会决议应报中国证监会核准或备案,并自中国证

监会核准或出具无异议意见之日起生效。

3、但如因相应的法律法规发生变动并属于基金合同必须遵照进行修改的情形,或者基

金合同的修改不涉及基金合同当事人权利义务关系发生变化或对基金份额持有人利益无实

质性不利影响的,可不经基金份额持有人大会决议,而经基金管理人和基金托管人同意修

改后公告,并报中国证监会备案。

二 二二 二、 、、 、 基金合同的终止 基金合同的终止

有下列情形之一的,基金合同终止:

1、基金份额持有人大会决定终止;

2、基金管理人、基金托管人职责终止,在六个月内没有新基金管理人、基金托管人承

接的;

3、基金资产净值连续 60 个工作日低于 3000 万元,基金管理人有权终止基金合同;该

情形导致的基金合同终止无需召开基金份额持有人大会通过;

4、法律法规和基金合同规定的其他情形。

三 三三 三、 、、 、 基金财产的清算 基金财产的清算

1、基金合同终止,基金管理人应当按法律法规和基金合同的有关法律法规规定对基金

财产进行清算。

2、基金财产清算组

(1)自基金合同终止事由之日起三十个工作日内由基金管理人组织成立基金财产清算

组,在基金财产清算组接管基金财产之前,基金管理人和基金托管人应按照基金合同和托

管协议的规定继续履行保护基金财产安全的职责。

(2)基金财产清算组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业务资格的

注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算组可以聘用必要的工作

人员。

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(3)基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财产清算

组可以依法进行必要的民事活动。

3、清算程序

(1)基金合同终止情形发生后,由基金财产清算组统一接管基金财产;

(2)基金财产清算组根据基金财产的情况确定清算期限;

(3)基金财产清算组对基金财产进行清理和确认;

(4)对基金财产进行评估和变现;

(5)制作清算报告;

(6)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算报告出具法

律意见书;

(7)将清算报告报中国证监会备案并公告;

(8)对基金财产进行分配。

4、清算费用

清算费用是指基金财产清算组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用,清算费用

由基金财产清算组优先从基金财产中支付。

5、基金剩余财产的分配

基金财产按下列顺序清偿:

(1)支付清算费用;

(2)交纳所欠税款;

(3)清偿基金债务;

(4)按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。

基金财产未按前款(1)、(2)、(3)项规定清偿前,不分配给基金份额持有人。

6、基金财产清算的公告

基金财产清算组做出的清算报告经会计师事务所审计,律师事务所出具法律意见书后,

报中国证监会备案并公告。

7、基金财产清算账册及文件由基金托管人保存二十年以上。

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第十七节 基金托管人

一 一一 一、 、、 、基本情况 基本情况

名称:中国银行股份有限公司(简称“中国银行”)

住所及办公地址:北京市西城区复兴门内大街 1 号

首次注册登记日期:1983 年 10 月 31 日

注册资本:人民币贰仟柒佰玖拾壹亿肆仟柒佰贰拾贰万叁仟壹佰玖拾伍元整

法定代表人:肖钢

基金托管业务批准文号:中国证监会证监基字【1998】24 号

托管及投资者服务部总经理:李爱华

托管部门信息披露联系人:唐州徽

电话:(010)66594855

传真:(010)66594942

二 二二 二、 、、 、基金托管部门及主要人员情况 基金托管部门及主要人员情况

中国银行于 1998 年设立基金托管部,为进一步树立以投资者为中心的服务理念,中国

银行于 2005 年 3 月 23 日正式将基金托管部更名为托管及投资者服务部,现有员工 120 余

人。另外,中国银行在重点分行已开展托管业务。

目前,中国银行拥有证券投资基金、基金(一对多、一对一)、社保基金、保险基金、

QFII、QDII、券商资产管理计划、信托计划、年金基金、理财产品、私募基金、资金托管

等门类齐全的托管产品体系。在国内,中国银行率先开展绩效评估、风险管理等增值服务,

为各类客户提供个性化的托管服务,托管资产规模居同业前列。

三 三三 三、 、、 、证券投资基金托管情况 证券投资基金托管情况

截至 2013 年 3 月末,中国银行已托管长盛创新先锋混合、长盛同盛封闭、长盛同智优

势混合(LOF)、大成 2020 生命周期混合、大成蓝筹稳健混合、大成优选 LOF、大成景宏封

闭、工银大盘蓝筹股票、工银核心价值股票、国泰沪深 300 指数、国泰金鹿保本混合、国

泰金鹏蓝筹混合、国泰区位优势股票、国投瑞银稳定增利债券、海富通股票、海富通货币、

海富通精选贰号混合、海富通收益增长混合、海富通中证 100 指数(LOF)、华宝兴业大盘

精选股票、华宝兴业动力组合股票、华宝兴业先进成长股票、华夏策略混合、华夏大盘精

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选混合、华夏回报二号混合、华夏回报混合、华夏行业股票(LOF)、嘉实超短债债券、嘉实

成长收益混合、嘉实服务增值行业混合、嘉实沪深 300 指数(LOF)、嘉实货币、嘉实稳健混

合、嘉实研究精选股票、嘉实增长混合、嘉实债券、嘉实主题混合、嘉实回报混合、嘉实

价值优势股票型、金鹰成份优选股票、金鹰行业优势股票、银河成长股票、易方达平稳增

长混合、易方达策略成长混合、易方达策略成长二号混合、易方达积极成长混合、易方达

货币、易方达稳健收益债券、易方达深证 100ETF、易方达中小盘股票、易方达深证 100ETF

联接、万家 180 指数、万家稳健增利债券、银华优势企业混合、银华优质增长股票、银华

领先策略股票、景顺长城动力平衡混合、景顺长城优选股票、景顺长城货币、景顺长城鼎

益股票(LOF)、泰信天天收益货币、泰信优质生活股票、泰信蓝筹精选股票、泰信债券增强

收益、招商先锋混合、泰达宏利精选股票、泰达宏利集利债券、泰达宏利中证财富大盘指

数、华泰柏瑞盛世中国股票、华泰柏瑞积极成长混合、华泰柏瑞价值增长股票、华泰柏瑞

货币、华泰柏瑞量化现行股票型、南方高增长股票(LOF)、国富潜力组合股票、国富强化收

益债券、国富成长动力股票、宝盈核心优势混合、招商行业领先股票、东方核心动力股票、

华安行业轮动股票型、摩根士丹利华鑫强收益债券型、诺德中小盘股票型、民生加银稳健

成长股票型、博时宏观回报债券型、易方达岁丰添利债券型、富兰克林国海中小盘股票型、

国联安上证大宗商品股票交易型开放式指数、国联安上证大宗商品股票交易型开放式指数

证券投资基金联接、上证中小盘交易型开放式指数、华泰柏瑞上证中小盘交易型开放式指

数证券投资基金联接、长城中小盘成长股票型、易方达医疗保健行业股票型、景顺长城稳

定收益债券型、上证 180 金融交易型开放式指数、国泰上证 180 金融交易型开放式指数证

券投资基金联接、诺德优选 30 股票型、泰达宏利聚利分级债券型、国联安优选行业股票型、

长盛同鑫保本混合型、金鹰中证技术领先指数增强型、泰信中证 200 指数、大成内需增长

股票型、银华永祥保本混合型、招商深圳电子信息传媒产业(TMT)50 交易型开放式指数、

招商深证 TMT50 交易型开放式指数证券投资基金联接、嘉实深证基本面 120 交易型开放式

指数证券投资基金联接、深证基本面 120 交易型开放式指数、上证 180 成长交易型开放式

指数、华宝兴业上证 180 成长交易型开放式指数证券投资基金联接、易方达资源行业股票

型、华安深证 300 指数、嘉实信用债券型、平安大华行业先锋股票型、华泰柏瑞信用增利

债券型、泰信中小盘精选股票型、海富通国策导向股票型、中邮上证 380 指数增强型、泰

达宏利中证 500 指数分级、长盛同禧信用增利债券型、银华中证内地资源主题指数分级、

平安大华深证 300 指数增强型、嘉实安心货币市场、上投摩根健康品质生活股票型、工银

瑞信睿智中证 500 指数分级、招商优势企业灵活配置混合型、国泰中小板 300 成长交易型

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开放式指数、国泰中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金联接、景顺长城优信增

利债券型、诺德周期策略股票型、长盛电子信息产业股票型、诺安中证创业成长指数分级、

信诚双盈分级债券型、嘉实沪深 300 交易型开放式指数、民生加银信用双利债券型、工银

瑞信基本面量化策略股票型、信诚周期轮动股票型、富兰克林国海研究精选股票型、诺安

汇鑫保本混合型、平安大华策略先锋混合型、华宝兴业中证短融 50 指数债券型、180 等权

重交易型开放式指数、华安双月鑫短期理财债券型、大成景恒保本混合型、景顺长城上证

180 等权重交易型开放式指数证券投资基金联接、上投摩根分红添利债券型、嘉实优化红

利股票型、长盛同鑫二号保本混合型、招商信用增强债券型、华宝兴业资源优选股票型、

中证 500 沪市交易型开放式指数、大成中证 500 沪市交易型开放式指数证券投资基金联接、

博时医疗保健行业股票型、诺德深证 300 指数分级、华夏安康信用优选债券型、汇添富多

元收益债券型、广发双债添利债券型、长盛添利 30 天理财债券型、信诚理财 7 日盈债券型、

长盛添利 60 天理财债券型发起式、平安大华添利债券型、大成理财 21 天债券型发起式、

华泰柏瑞稳健收益债券型、信诚添金分级债券型、国泰现金管理货币市场、国投瑞银纯债

债券型、银华中证中票 50 指数债券型、华安信用增强债券型、长盛同丰分级债券型、汇添

富理财 21 天债券型发起式、国泰国证房地产业指数分级、招商央视财经 50 指数、嘉实中

证中期企业债指数、大成中证 100 交易型开放式指数、长盛纯债债券型、华夏双债增强债

券型、泰达宏利信用合利定期开放债券型、嘉实海外中国股票(QDII)、银华全球优选

(QDII-FOF)、长盛环球景气行业大盘精选股票型(QDII)、华泰柏瑞亚洲领导企业股票型

(QDII)、信诚金砖四国积极配置(QDII)、 海富通大中华精选股票型(QDII)、招商标普金

砖四国指数(LOF-QDII)、华宝兴业成熟市场动量优选(QDII)、大成标普 500 等权重指数

(QDII)、长信标普 100 等权重指数 (QDII)、博时抗通胀增强回报(QDII)、华安大中华升

级股票型(QDII)、信诚全球商品主题(QDII)、上投摩根全球天然资源股票型、工银瑞信

中国机会全球配置股票型(QDII)、易方达标普全球高端消费品指数增强型(QDII)、建信

全球资源股票型(QDII)、恒生交易型开放式指数(QDII)、恒生交易型开放式指数证券投

资基金联接 (QDII)、 广发纳斯达克 100 指数 (QDII)等 197 只证券投资基金,覆盖了股票

型、债券型、混合型、货币型、指数型等多种类型的基金,满足了不同客户多元化的投资

理财需求,基金托管规模位居同业前列。

四 四四 四、 、、 、托管业务的内部控制制度 托管业务的内部控制制度

中国银行开办各类基金托管业务均获得相应的授权,自 1998 年开办托管业务以来严格

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按照相关法律法规的规定以及监管部门的监管要求,以控制和防范基金托管业务风险为主

线,制定了包括托管业务授权管理制度、业务操作规程、员工职业道德规范、保密守则等

在内的各项业务管理制度,将风险控制落实到每个工作环节,保证托管基金资产与银行自

有资产以及各类托管资产的相互独立和资产的安全。最近一年内,中国银行托管及投资者

服务部及其高级管理人员无重大违法违规行为,未受到中国证监会、中国银监会及其他有

关机关的处罚。

五 五五 五、 、、 、托管人对管理人运作基金进行监督的方法和程序 托管人对管理人运作基金进行监督的方法和程序

根据 《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》的相关规定,

基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定,或者违反基

金合同约定的,应当拒绝执行,立即通知基金管理人,并及时向国务院证券监督管理机构

报告。基金托管人如发现基金管理人依据交易程序已经生效的投资指令违反法律、行政法

规和其他有关规定,或者违反基金合同约定的,应当立即通知基金管理人,并及时向国务院

证券监督管理机构报告。

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第十八节 境外资产托管人

一 一一 一、 、、 、基本情况 基本情况

名称:中国银行(香港)有限公司

住所:香港花园道 1 号中银大厦

办公地址:香港花园道 1 号中银大厦

法定代表人:和广北总裁

成立时间: 1964 年 10 月 16 日

组织形式:股份有限公司

存续期间:持续经营

联系人:黄晚仪副总经理托管业务主管

联系电话:852-3982-3753

中国银行(香港)有限公司(“中银香港”)早于 1964 年成立,并在 2001 年 10 月 1 日

正式重组为中国银行(香港)有限公司,是一家在香港注册的持牌银行。其控股公司-中银香

港(控股)有限公司(“中银香港(控股)”)-则于 2001 年 2 日在香港注册成立,并于 2002

年 7 月 25 日开始在香港联合交易所主板上市,2002 年 12 月 2 日被纳入为恒生指数成分股。

中银香港目前主要受香港金管局、证监会以及联交所等机构的监管。

截至 2012 年 12 月 31 日,中银香港的总资产为 2,267.6 亿美元,资本总额为 180.6

亿美元, 其中实收资本为 55.2 亿美元,至于资本充足比率更达 16.8%。中银香港的财务实

力及双 A 级信用评级,可以媲美不少大型全球托管银行。中银香港(控股)最新信评如下(截

至 2012 年 12 月 31 日):

穆迪投资服务 标准普尔 惠誉国际评级

评级展望 稳定 稳定 稳定

长期 Aa3 A+ A

短期 P-1 A-1 F1

基本实力/ 财务实力 C+ -

中银香港作为香港第二大银行集团,亦为三家本地发钞银行之一,拥有最庞大分行网

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络与广阔的客户基础。

托管服务是中银香港企业银行业务的核心产品之一,目前为超过六十万企业及工商客

户提供一站式的证券托管服务。对于服务国内企业及机构性客户(包括各类 QDII 及其理财

产品等),亦素有经验,于行业处于领先地位,包括于 2006 年被委任为国内首只银行类 QDII

产品之境外托管行,及于 2007 年被委任为国内首只券商类 QDII 集成计划之境外托管行等,

其业务专长及全方位的配备,令中银香港成为目前本地唯一的中资全面性专业全球托管银

行, 亦是唯一荣获 「亚洲投资人杂志」颁发奖项的中资托管行(2012 年服务提供者奖项 「最

佳跨境托管亚洲银行奖」)

截至 2012 年 12 日 31 日止,中银香港(控股)的托管资产规模为 6,190 亿港元。

二 二二 二、 、、 、托管部门人员配备 托管部门人员配备、 、、 、安全保管资产条件的说明 安全保管资产条件的说明

托管业务是中银香港的核心产品之一,由管理委员会成员兼副总裁王仕雄先生直接领

导。针对国内机构客户而设的专职托管业务团队现时有十七名骨干成员,职级均为经理或

以上,分别主理结算、公司行动、账务(Billing)、对账(Reconciliation)、客户服务、产

品开发、及营销等方面。骨干人员均来自各大跨国银行,平均具备 15 年以上的专业托管工

作经验(包括本地托管及全球托管),并操流利普通话,可说是香港最资深的托管团队。

除配备专职的客户关系经理,中银香港更特设为内地及本地客户服务的专业托管业务

团队,以提供同时区、同语言的高素质服务。

除上述托管服务外,若客户需要估值、会计、投资监督等增值性服务,则由中银香港

的附属公司中银国际英国保诚信托有限公司(“中银保诚”)提供。作为「强制性公积金

计划管理局」认可的信托公司,中银保诚多年来均提供国际水平的估值、会计、投资监督

等服务,其专职基金会计与投资监督人员达 50 多名,人员平均具备 10 年以上相关经验。

中银香港的管理层对上述服务极为重视,有关方面的人员配置及系统提升正不断加强。

另外,其它中/后台部门亦全力配合及支持托管服务的提供,力求以最高水平服务各机构性

客户。

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第十九节 相关服务机构

一 一一 一、 、、 、 基金份额发售机构 基金份额发售机构

1、直销机构:易方达基金管理有限公司

注册地址:广东省珠海市横琴新区宝中路 3 号 4004-8 室

办公地址:广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 40-43 楼

法定代表人:叶俊英

电话:020-85102506

传真:4008818099

联系人:温海萍

网址:

直销机构网点信息:

(1) 易方达基金管理有限公司广州直销中心

办公地址:广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 40 楼

电话:020-85102506

传真:400 881 8099

联系人:温海萍

(2) 易方达基金管理有限公司北京直销中心

办公地址:北京市西城区金融大街 20 号 B 座 8 层

电话:010-63213377

传真:400 881 8099

联系人:魏巍

(3) 易方达基金管理有限公司上海直销中心

办公地址:上海市世纪大道 88 号金茂大厦 2706-2708 室

电话:021-50476668

传真:400 881 8099

联系人:于楠

(4) 易方达基金管理有限公司网上交易系统

网址:

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2、代销机构(以下排序不分先后)

(1) 中国工商银行

注册地址:北京西城区复兴门内大街 55 号

法定代表人:姜建清

联系人:王均山

客户服务电话:95588

网址:

(2) 中国建设银行

注册地址:北京市西城区金融大街 25 号

办公地址:北京市西城区闹市口大街 1 号院 1 号楼

法定代表人:王洪章

联系人:王嘉朔

客户服务电话:95533

网址:

(3) 中国农业银行

注册地址:北京市东城区建国门内大街 69 号

办公地址:北京市东城区建国门内大街 69 号

法定代表人:蒋超良

联系人:刘一宁

联系电话:010-85108227

传真:010-85109219

客户服务电话:95599

开放式基金业务传真:010-85109219

网址:

(4) 交通银行

住所:上海市浦东新区银城中路 188 号

法定代表人:胡怀邦

联系人:陈铭铭

联系电话:021-58781234

客户服务电话:95559

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传真:021-58408483

网址:

(5) 招商银行

注册地址:深圳市深南大道 7088 号招商银行大厦

办公地址:深圳市深南大道 7088 号招商银行大厦

法定代表人:傅育宁

联系人:邓炯鹏

客户服务电话:95555

网址:

(6) 重庆农村商业银行

注册地址:重庆市江北区洋河东路 10 号

办公地址:重庆市江北区洋河东路 10 号

法定代表人: 刘建忠

联系人:陈曦

联系电话:023-67637912

客户服务电话:023-966866

传真:023-67637909

网址:

(7) 东莞农村商业银行

注册地址:东莞市城区南城路 2 号

办公地址:东莞市东城区鸿福东路 2 号东莞农商银行大厦

法定代表人:何沛良

联系人:何茂才

客户服务电话:0769-961122

网址:

(8) 东莞银行

注册地址:东莞市莞城区体育路 21 号

办公地址:东莞市莞城区体育路 21 号

法定代表人:廖玉林

联系人:叶德森

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联系电话:0769-22119061

客户服务电话:0769-96228

网址:

(9) 杭州银行

注册地址:杭州市庆春路 46 号杭州银行大厦

办公地址:杭州市庆春路 46 号杭州银行大厦

法定代表人:吴太普

联系人:严峻

联系电话:0571-85108195

客户服务电话:400-888-8508、0571-96523

传真:0571-85106576

网址:

(10) 民生银行

注册地址:北京市西城区复兴门内大街 2 号

办公地址:北京市西城区复兴门内大街 2 号

法定代表人:董文标

联系人:董云巍

联系电话:010-58560666

客户服务电话:95568

传真:010-57092611

网址:

(11) 平安银行

注册地址:广东省深圳市深南东路 5047 号深圳发展银行大厦

办公地址:广东省深圳市深南东路 5047 号深圳发展银行大厦

法定代表人:肖遂宁

联系人:周晓霞

联系电话:0755-22166212

客户服务电话:95511-3

开放式基金业务传真:0755-25879453

网址:

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(12) 浦发银行

注册地址:上海市浦东新区浦东南路 500 号

办公地址:上海市中山东一路 12 号

法定代表人:吉晓辉

联系人:高天、于慧

联系电话:021-61618888

客户服务电话:95528

传真:021-63604199

网址:

(13) 上海农商银行

注册地址:上海市银城中路 8 号中融碧玉蓝天大厦 15-20,22-27 层

办公地址:上海市银城中路 8 号中融碧玉蓝天大厦 15-20,22-27 层

法定代表人:胡平西

联系人:吴海平

联系电话:021-38576977

客服电话:021-962999、 4006962999

开放式基金业务传真:021-65341080

网址:

(14) 上海银行

注册地址:上海市浦东新区银城中路 168 号

办公地址:上海市浦东新区银城中路 168 号

法定代表人:范一飞

联系人:汤征程

联系电话:021-68475888

开放式基金咨询电话:95594

开放式基金业务传真:021-68476111

网址:

(15) 顺德农村商业银行

注册地址:佛山市顺德区大良德和居委会拥翠路 2 号

办公地址: 佛山市顺德区大良德和居委会拥翠路 2 号

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法定代表人:吴海恒

联系人: 林见玲

联系电话:0757-22388030

客户服务电话:0757-22223388

传真:0757-22388235

网址:

(16) 中信银行

注册地址:北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 C 座

办公地址:北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 C 座

法定代表人:田国立

联系人:郭伟

客户服务电话:95558

传真:010-65550827

网址:bank.ecitic.com

(17) 珠海华润银行

注册地址:广东省珠海市吉大九洲大道东 1346 号

办公地址:广东省珠海市吉大九洲大道东 1346 号

法定代表人:蒋伟

联系人: 李阳

联系电话:13802239370

客户服务电话:96588(广东省外请加拨 0756),4008800338

网址:

(18) 广发证券

注册地址:广州天河区天河北路 183-187 号大都会广场 43 楼(4301-4316 房)

办公地址:广东省广州天河北路大都会广场 5、18、19、36、38、41、42、43 楼

法定代表人:孙树明

联系人:黄岚

客户服务电话:95575

开放式基金业务传真:020-87555305

网址:

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(19) 安信证券

注册地址:深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元

办公地址:深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元

深圳市福田区深南大道 2008 号中国凤凰大厦 1 栋 9 层

法定代表人:牛冠兴

联系人:陈剑虹

联系电话:0755-82825551

客户服务电话:4008001001

传真:0755-82558355

网址:

(20) 渤海证券

注册地址:天津市经济技术开发区第二大街 42 号写字楼 101 室

办公地址:天津市南开区宾水西道 8 号

法定代表人:杜庆平

联系人:王兆权

联系电话:022-28451861

客户服务电话: 400-651-5988

传真:022-28451892

网址:

(21) 财富证券

注册地址:长沙市芙蓉中路二段 80 号顺天国际财富中心 26 楼

办公地址:长沙市芙蓉中路二段 80 号顺天国际财富中心 26 楼

法定代表人:周晖

联系人:郭磊

联系电话:0731-84403360、0731-84403319

业务投诉电话:0731-84403350

开放式基金业务传真:0731-84403439

网址:

(22) 财富里昂证券

注册地址:上海市浦东新区世纪大道 100 号环球金融中心 9 楼

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82

法定代表人:罗浩

电话:021-38784818

传真:021-68775878

联系人:倪丹

客户服务电话:68777877

网址:

(23) 财通证券

注册地址:杭州市杭大路 15 号嘉华国际商务中心

办公地址:杭州市杭大路 15 号嘉华国际商务中心

法定代表人:沈继宁

联系人:徐轶青

联系电话:0571-87822359

客户服务电话:96336(浙江)、400-869-6336(全国)

网址:

(24) 长城证券

注册地址:深圳市福田区深南大道 6008 号特区报业大厦 14、16、17 层

法定代表人:黄耀华

联系人:刘阳

联系电话:0755-83516289

客户服务电话:0755-33680000、400-6666-888

传真:0755-83515567

网址:

(25) 长江证券

注册地址:武汉市新华路特 8 号长江证券大厦

办公地址:武汉市新华路特 8 号长江证券大厦

法定代表人:胡运钊

联系人:李良

联系电话:027-65799999

客户服务电话:95579、4008-888-999

传真:027-85481900

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83

网址:

(26) 第一创业证券

注册地址:广东省深圳市罗湖区笋岗路 12 号中民时代广场 B 座 25、26 层

办公地址:广东省深圳市罗湖区笋岗路 12 号中民时代广场 B 座 25、26 层

法定代表人:刘学民

联系人: 崔国良

联系电话: 0755-25832852

客户服务电话: 0755-25832583

网址:

(27) 东北证券

注册地址:长春市自由大路 1138 号

办公地址:长春市自由大路 1138 号

法定代表人:矫正中

联系人:安岩岩

联系电话:0431-85096517

客户服务电话:4006-000-686、0431-85096733

网址:

(28) 东方证券

注册地址:上海市中山南路 318 号 2 号楼 22 层-29 层

法定代表人:潘鑫军

联系人:吴宇

联系电话:021-63325888

客户服务电话:95503

传真:021-63326173

网址:

(29) 东海证券

注册地址:江苏省常州市延陵西路 23 号投资广场 18、19 楼

办公地址:上海市浦东新区东方路 1928 号东海证券大厦

法定代表人:朱科敏

联系人:梁旭

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84

联系电话:021-20333333

客户服务电话:95531;400-888-8588

传真:021-50498851

网址:

(30) 东莞证券

注册地址:东莞市莞城区可园南路 1 号金源中心 30 楼

办公地址:东莞市莞城区可园南路 1 号金源中心 30 楼

法定代表人:张运勇

联系人:张巧玲

联系电话:0769-2211655

开放式基金咨询电话:0769-961130

开放式基金业务传真:0769-22119423

网址:

(31) 东吴证券

注册地址:苏州市工业园区翠园路 181 号

办公地址:苏州工业园区星阳街 5 号

法定代表人:吴永敏

联系人:方晓丹

联系电话:0512-65581136

客户服务电话:4008601555

传真:0512-65588021

网址:

(32) 方正证券

注册地址:湖南长沙芙蓉中路二段华侨国际大厦 22-24 层

办公地址:湖南长沙芙蓉中路二段华侨国际大厦 22-24 层

法定代表人:雷杰

联系人:邵艳霞

联系电话:0731-85832507

客户服务电话:95571

传真:0731-85832214

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85

网址:

(33) 光大证券

注册地址:上海市静安区新闸路 1508 号

办公地址:上海市静安区新闸路 1508 号

法定代表人:徐浩明

联系人:刘晨、李芳芳

联系电话:021-22169999

客户服务电话:400-8888-788、10108998

传真:021-22169134

网址:

(34) 广州证券

注册地址:广州市天河区珠江西路 5 号广州国际金融中心主塔 19 楼、20 楼

办公地址:广州市天河区珠江新城珠江西路 5 号广州国际金融中心 19、20 楼

法定代表人:刘东

联系人:林洁茹

联系电话:020-88836999

客户服务电话: 020-961303

传真:020-88836654

网址:

(35) 国都证券

注册地址:北京市东城区东直门南大街 3 号国华投资大厦 9 层 10 层

办公地址:北京市东城区东直门南大街 3 号国华投资大厦 9 层 10 层

法定代表人:常喆

联系人:黄静

联系电话:010-84183333

客户服务电话:400-818-8118

开放式基金业务传真:010-84183311-3389

网址:

(36) 国海证券

注册地址:广西桂林市辅星路 13 号

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86

办公地址:深圳市福田区竹子林四路光大银行大厦 3 楼

法定代表人:张雅锋

联系人:牛孟宇

联系电话:0755-83709350

客户服务电话:95563

传真:0755-83704850

网址:

(37) 国金证券

注册地址:成都市青羊区东城根上街 95 号

办公地址: 成都市青羊区东城根上街 95 号

法定代表人: 冉云

联系人:刘一宏

联系电话:028-86690070

客户服务电话:4006 600109

传真:028-86690126

网址:

(38) 国联证券

注册地址:江苏省无锡市县前东街 168 号国联大厦 6 层

办公地址:江苏省无锡市太湖新城金融一街 8 号国联金融大厦 702

法定代表人:雷建辉

联系人:沈刚

客户服务电话:95570

开放式基金业务传真:0510-82830162

网址:

(39) 国泰君安证券

注册地址:上海市浦东新区商城路 618 号

办公地址:上海市浦东新区银城中路 168 号上海银行大厦 29 楼

法定代表人:万建华

联系人:芮敏祺

开放式基金咨询电话:021-38676161

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87

客户服务电话:400-8888-666

传真:021-38670666

网址:

(40) 国信证券

注册地址:深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦十六层至二十六层

法定代表人:何如

联系人:齐晓燕

联系电话:0755-82130833

客户服务电话:95536

传真:0755-82133952

网址:

(41) 国元证券

注册地址:安徽省合肥市寿春路 179 号国元大厦

办公地址:安徽省合肥市寿春路 179 号国元大厦

法定代表人:凤良志

联系人:李飞

开放式基金咨询电话:95578

开放式基金业务传真:0551-2272100

网址:

(42) 国盛证券

注册地址:江西省南昌市北京西路 88 号(江信国际金融大厦)

办公地址: 江西省南昌市北京西路 88 号(江信国际金融大厦)

法定代表人: 曾小普

联系人:陈明

联系电话:0791-86281305

客户服务电话:4008222111

传真:0197-86265337

网址:

(43) 海通证券

注册地址:上海市淮海中路 98 号

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88

办公地址:上海市广东路 689 号

法定代表人:王开国

联系人:金芸、李笑鸣

联系电话:021-23219000

客户服务电话:95553、400-8888-001

传真:021-23219100

网址:

(44) 红塔证券

注册地址:云南省昆明市北京路 155 号附 1 号

办公地址:云南省昆明市北京路 155 号附 1 号红塔大厦 7-11 楼

法定代表人:况雨林

网址:

(45) 宏源证券

注册地址:新疆乌鲁木齐市文艺路 233 号

办公地址:北京市西城区太平桥大街 19 号

法定代表人:冯戎

联系人:李巍

联系电话:010-88085858

客户服务电话:4008-000-562

传真:010-88085195

网址:

(46) 华安证券

注册地址:安徽省合肥市长江中路 357 号

办公地址:安徽省合肥市南二环 959 号财智中心 B1 座

法定代表人:李工

联系人:甘霖

联系电话:0551-5161666

客户服务电话:96518、400-80-96518

开放式基金业务传真:0551-5161672

网址:

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89

(47) 华宝证券

注册地址:上海市浦东新区陆家嘴环路 166 号未来资产大厦 27 层

办公地址:上海市浦东新区世纪大道 100 号上海环球金融中心 57 楼

联系人:宋歌

联系电话:021-50122086

客户服务电话:400-820-9898

网址:

(48) 华福证券

注册地址:福州市五四路 157 号新天地大厦 7、8 层

办公地址:福州市五四路 157 号新天地大厦 7 至 10 层

法定代表人:黄金琳

联系人:张腾

联系电话:0591-87383623

客户服务电话:0591-96326

传真:0591-87383610

网址:

(49) 华龙证券

注册地址:甘肃省兰州市静宁路 308 号

办公地址:兰州市城关区东岗西路 638 号财富大厦

法定代表人:李晓安

联系人:李昕田

联系电话:0931-4890619

客户服务电话:400-689-8888、0931-4890619

传真:0931-4890628

网址:

(50) 华泰证券

注册地址:江苏省南京市中山东路 90 号华泰证券大厦

办公地址:江苏省南京市中山东路 90 号华泰证券大厦、深圳深南大道 4011 号港中旅

大厦 24 楼

法定代表人:吴万善

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90

联系人:庞晓芸

开放式基金咨询电话:95597

开放式基金业务传真:025-51863323(南京);0755-82492962(深圳)

网址:

(51) 华西证券

注册地址:四川省成都市陕西街 239 号

办公地址:深圳市深南大道 4001 号时代金融中心 18 楼(深圳总部)

法定代表人:杨炯洋

联系人:李慧灵

联系电话:010-52723273

客户服务电话:400-888-8818

网址:

(52) 华鑫证券

注册地址:深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 28 层 A01、B01(b)单元

办公地址: 上海市肇嘉浜路 750 号

法定代表人:洪家新

联系人:陈敏

联系电话:021-64316642

客户服务电话:021-32109999;029-68918888;4001099918

传真:021-54653529

网址:

(53) 华融证券

注册地址:北京市西城区金融大街 8 号

办公地址:北京市西城区金融大街 8 号 A 座三层、五层

法定代表人:宋德清

联系人:陶颖

联系电话:010-58568040

客户服务电话:010-58568118

传真:010-58568062

网址:

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(54) 江海证券

注册地址:黑龙江省哈尔滨市香坊区赣水路 56 号

办公地址:黑龙江省哈尔滨市香坊区赣水路 56 号

法定代表人:孙名扬

联系人:张宇宏

联系电话:0451-82336863

传真:0451-82287211

客户服务电话:400-666-2288

网址:

(55) 金元证券

注册地址:海南省海口市南宝路 36 号证券大厦 4 层

办公地址:深圳市深南大道 4001 号时代金融中心 17 层

法定代表人:陆涛

联系人:马贤清

联系电话:0755-83025022

客户服务电话:400-8888-228

传真:0755-83025625

网址:

(56) 开源证券

注册地址:西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层

办公地址:西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层

法定代表人:李刚

联系人:王姣

联系电话:029-68633210

客户服务电话:400-860-8866

传真:029-88447322

网址:

(57) 南京证券

注册地址:江苏省南京市大钟亭 8 号

法定代表人:张华东

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92

联系人:徐翔

联系电话:025-83367888-4201

客户服务电话:400-828-5888

传真:025-83320066

网址:

(58) 平安证券

注册地址:深圳市福田区金田路大中华国际交易广场 8 楼

办公地址:深圳市福田区金田路大中华国际交易广场 8 楼

法定代表人:杨宇翔

联系人:郑舒丽

客户服务电话:95511-8

开放式基金业务传真:0755-82400862

网址:

(59) 齐鲁证券

注册地址:山东省济南市经七路 86 号

法定代表人:李玮

联系人:吴阳

联系电话:0531-68889155

客户服务电话:95538

传真:0531-68889752

网址:

(60) 日信证券

注册地址:内蒙古呼和浩特市锡林南路 18 号

法定代表人:孔佑杰

联系人:文思婷

联系电话:010-83991737

客户服务电话:400-660-9839

传真:010-66412537

网址:

(61) 瑞银证券

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注册地址:北京市西城区金融大街 7 号英蓝国际金融中心 12 层、15 层

办公地址:北京市西城区金融大街 7 号英蓝国际金融中心 12 层、15 层

法定代表人:刘弘

联系人:牟冲

联系电话:010-58328112

客户服务电话:400-887-8827

传真:010-59228748

网址:

(62) 山西证券

注册地址:太原市府西街 69 号山西国际贸易中心东塔楼

办公地址:太原市府西街 69 号山西国际贸易中心东塔楼

法定代表人:侯巍

联系人:郭熠

联系电话:0351-8686659

客户服务电话:95573 或 400-666-1618

传真:0351-8686619

网址:

(63) 申银万国证券

注册地址:上海市常熟路 171 号

办公地址:上海市长乐路 989 号 40 楼

法定代表人:储晓明

联系人:曹晔

联系电话:021-33389888

客户服务电话:95523、4008895523

传真:021-33388214

网址:

(64) 世纪证券

注册地址:深圳市福田区深南大道招商银行大厦 40/42 层

办公地址:深圳市福田区深南大道招商银行大厦 40/42 层

法定代表人:卢长才

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联系人:袁媛

联系电话:0755-83199511

开放式基金咨询电话:0755-83199511

开放式基金业务传真:0755-83199545

网址:

(65) 天源证券

注册地址:西宁市城中区西大街 11 号

法定代表人:林小明

联系人:张靓雅

联系电话:0755-33331188-8807

客户服务电话:4006543218

传真:0755-33329815

网址:

(66) 万联证券

注册地址:广州市天河区珠江东路 11 号高德置地广场 F 栋 18、19 层

办公地址:广州市天河区珠江东路 11 号高德置地广场 F 栋 18、19 层

法定代表人:张建军

联系人:王鑫

联系电话:020-38286651

客户服务电话: 400-8888-133

开放式基金业务传真:020-22373718-1013

网址:

(67) 西部证券

注册地址:西安市东新街 232 号陕西信托大厦 16-17 层

办公地址:西安市东新街 232 号陕西信托大厦 16-17 层

法定代表人:刘建武

联系人:冯萍

联系电话:029-87416787

客户服务电话:029-95582

传真:029-87417012

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95

网址:

(68) 西南证券

注册地址:重庆市江北区桥北苑 8 号

办公地址:重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦

法定代表人:余维佳

联系人:张煜

联系电话:023-63786141

客户服务电话:4008096096

传真:023-63786212

网址:

(69) 厦门证券

注册地址:厦门市莲前西路 2 号莲富大厦十七楼

办公地址:厦门市莲前西路 2 号莲富大厦十七楼

法定代表人:傅毅辉

联系人:赵钦

联系电话:0592-5161642

客户服务电话:0592-5163588

传真:0592-5161140

网址:

(70) 湘财证券

注册地址:湖南省长沙市天心区湘府中路 198 号标志商务中心 A 栋 11 层

办公地址:湖南省长沙市天心区湘府中路 198 号标志商务中心 A 栋 11 层

法定代表人:林俊波

联系人:钟康莺

联系电话:021-68634518

开放式基金咨询电话:400-888-1551

开放式基金业务传真:021-68865680

网址:

(71) 新时代证券

注册地址:北京市海淀区北三环西路 99 号西海国际中心 1 号楼 15 层

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96

办公地址:北京市海淀区北三环西路 99 号西海国际中心 1 号楼 15 层

法定代表人:刘汝军

联系人:孙恺

联系电话:010-83561149

客户服务电话:400-698-9898

开放式基金业务传真:010-83561094

网址:

(72) 信达证券

注册地址:北京市西城区闹市口大街 9 号院 1 号楼

办公地址:北京市西城区闹市口大街 9 号院 1 号楼

法定代表人:高冠江

联系人:唐静

联系电话:010-63081000

客户服务电话:400-800-8899

传真:010-63080978

网址:

(73) 兴业证券

注册地址:福州市湖东路 268 号

办公地址:上海市浦东新区民生路 1199 弄证大五道口广场 1 号楼 20 层

法定代表人:兰荣

联系人:雷宇钦

联系电话:0591-38507679

客户服务电话:95562

网址:

(74) 银河证券

注册地址:北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 C 座

法定代表人:陈有安

联系人:田薇

客户服务电话:4008-888-8888

网址:

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(75) 招商证券

注册地址:深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38—45 层

办公地址:深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38—45 层

法定代表人:宫少林

联系人:林生迎

联系电话:0755-82943666

客户服务电话:95565、400-8888-111

传真:0755-82943636

网址:

(76) 中航证券

注册地址:南昌市红谷滩新区红谷中大道 1619 号国际金融大厦 A 座 41 楼

办公地址:南昌市红谷滩新区红谷中大道 1619 号国际金融大厦 A 座 41 楼

法定代表人:杜航

联系人:戴蕾

联系电话:0791-86768681

客户服务电话:400-8866-567

传真:0791-86770178

网址:

(77) 中金公司

注册地址:北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸写字楼 27 层及 28 层

法定代表人:李剑阁

联系人:蔡宇洲

联系电话:0755-82548240

网址:

(78) 中山证券

注册地址:深圳市福田区益田路 6009 号新世界中心 29 层

法定代表人:吴永良

联系人:李珍

客户服务电话:4001022011

网址:

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98

(79) 浙商证券

注册地址:浙江省杭州市杭大路 1 号黄龙世纪广场 A 座

办公地址:浙江省杭州市杭大路 1 号黄龙世纪广场 A 座 6/7

法定代表人:吴承根

联系人:李凌芳

联系电话:021-64718888-1801

客户服务电话:0571967777

传真:021-64713759

网址:

(80) 中投证券

注册地址:深圳市福田区益田路与福中路交界处荣超商务中心 A 栋第 18-21 层及第

04 层 01.02.03.05.11.12.13.15.16.18.19.20.21.22.23 单元

办公地址:深圳市福田区益田路 6003 号荣超商务中心 A 栋第 04、18 层至 21 层

法定代表人:龙增来

联系人:刘毅

联系电话:0755-82023442

客户服务电话:400-600-8008

传真:0755-82026539

网址:

(81) 中信建投证券

注册地址:北京市朝阳区安立路 66 号 4 号楼

办公地址:北京市朝阳门内大街 188 号

法定代表人:王常青

联系人:权唐

开放式基金咨询电话:400-8888-108

开放式基金业务传真:010-65182261

网址:

(82) 中信证券

注册地址:广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场(二期)北座

办公地址:北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦

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法定代表人:王东明

联系人:陈忠

联系电话:010-60838888

传真:010-60833739

网址:

(83) 中信证券(浙江)

注册地址:浙江省杭州市滨江区江南大道 588 号恒鑫大厦主楼 19、20 层

办公地址:浙江省杭州市滨江区江南大道 588 号恒鑫大厦主楼 19、20 层

法定代表人:沈强

联系人:王霈霈

联系电话:0571-87112507

客户服务电话:96598

传真:0571-85783771

网址:

(84) 中信万通证券

注册地址:青岛市崂山区苗岭路 29 号澳柯玛大厦 15 层(1507-1510 室)

办公地址:青岛市崂山区深圳路 222 号青岛国际金融广场 1 号楼第 20 层(266061)

法定代表人:杨宝林

联系人:吴忠超

联系电话:0532-85022326

客户服务电话:95548

传真:0532-85022605

网址:

(85) 中银国际证券

注册地址:上海市浦东新区银城中路 200 号中银大厦 39 层

办公地址:上海市浦东新区银城中路 200 号中银大厦 39-40 层

法定代表人:许刚

联系人: 李丹

开放式基金咨询电话:400-620-8888

开放式基金业务传真:021-50372474

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网址:

(86) 中原证券

注册地址:郑州市郑东新区商务外环路 10 号

办公地址:郑州市郑东新区商务外环路 10 号

法定代表人:菅明军

联系人:陈利民

联系电话:0371—65585287

开放式基金咨询电话:0371-967218、4008139666

开放式基金业务传真:0371--65585665

网址:

二 二二 二、 、、 、 基金 基金注册登记机构

名称:易方达基金管理有限公司

注册地址:广东省珠海市横琴新区宝中路 3 号 4004-8 室

办公地址:广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 40-43 楼

法定代表人:叶俊英

电话:4008818088

传真:020-38799249

联系人:余贤高

三 三三 三、 、、 、 律师事务所和经办律师 律师事务所和经办律师

律师事务所:上海市通力律师事务所

地址:上海市浦东新区银城中路 68 号 19 楼

负责人:韩炯

电话:(021)31358666

传真:(021)31358600

经办律师:吕红、安冬

联系人:安冬

四 四四 四、 、、 、 会计师事务所和经办注册会计师 会计师事务所和经办注册会计师

名称:普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)

住所:上海市浦东新区陆家嘴环路 1318 号星展银行大厦 6 楼

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办公地址:上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼

首席合伙人:杨绍信

联系电话:(021)23238888

传真电话:(021)23238800

经办注册会计师:薛竞、庄贤

联系人:沈兆杰

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第二十节 基金合同的 的的 的内容摘要 内容摘要