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易基50:2007年年度报告(2008

来源:网络整理 发布时间 :2018-01-17 18:01

易方达50指数证券投资基金2007年年度报告
    
    基金管理人:易方达基金管理有限公司
    基金托管人:交通银行
    送出日期:2008年3月29日
   重要提示
    基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。  基金托管人交通银行根据本基金合同规定,于2008年3月6日复核了本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。  基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。  基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。
    本报告财务资料已经审计。安永华明会计师事务所为本基金出具了标准无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。   
   目      录
    
    一、基金简介 1
    二、主要财务指标、基金净值表现及收益分配情况 2
    (一)主要财务指标 2
    (二)基金净值表现 3
    (三)过往三年基金每年的收益分配情况 4
    三、管理人报告 5
    (一)基金管理人及基金经理介绍 5
    (二)对报告期内基金运作的遵规守信情况的说明 6
    (三)基金经理报告 6
    (四)基金内部监察报告 7
    四、托管人报告 8
    五、审计报告 8
    六、财务会计报告 8
    (一) 基金会计报表 10
    (二)易方达50指数证券投资基金会计报表附注 12
    七、投资组合报告 32
    八、基金份额持有人户数、持有人结构 39
    九、开放式基金份额变动 39
    十、重大事件揭示 40
    十一、备查文件目录 43
   一、基金简介
    
    
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    (一)基金基本资料                                                                                                   
    1、基金名称:                                      易方达50指数证券投资基金                                          
    2、基金简称:                                      易基50                                                            
    3、基金交易代码:                                   110003                                                            
    4、基金运作方式:                                  契约型开放式                                                      
    5、基金合同生效日:                                2004年3月22日                                                     
    6、报告期末基金份额总额:                          22,523,525,361.15份                                               
    7、基金合同存续期:                                不定期                                                            
    8、基金份额上市的证券交易所:                      无                                                                
    9、上市日期:                                      无                                                                
    (二)基金产品说明                                                                                                   
    1、投资目标:                                      在严格控制与目标指数偏离风险的前提下,力争获得超越指数的投资收益  
    ,追求长期资本增值。                                              
    2、投资策略:                                      本基金为指数增强型基金,股票投资部分以上证50指数作为标的指数,资  
    产配置上追求充分投资,不根据对市场时机的判断主动调整股票仓位,通  
    过运用深入的基本面研究及先进的数量化投资技术,控制与目标指数的偏  
    离风险,追求超越基准的收益水平。                                  
    3、业绩比较基准:                                  上证50指数                                                        
    4、风险收益特征:                                  本基金为中等风险的证券投资基金,基金控制与基准的偏离风险,同时力  
    争获得超越基准的收益。                                            
    (三)基金管理人                                                                                                     
    1、名称:                                          易方达基金管理有限公司                                            
    2、注册地址:                                      广东省珠海市香洲区情侣路428号九洲港大厦4001室                     
    3、办公地址:                                      广州市体育西路189号城建大厦25、27、28楼                           
    4、邮政编码:                                       510620                                                            
    5、国际互联网址:                                                                            
    6、法定代表人:                                    梁棠                                                              
    7、信息披露负责人:                                张南                                                              
    8、信息披露电话:                                  020-38799008                                                     
    9、客户服务与投诉电话:                            40088-18088(免长途话费)或020-83918088                          
    10、传真:                                         020-38799488                                                     
    11、电子邮箱:                                     csc@efunds.com.cn                                                 
    (四)基金托管人                                                                                                     
    1、名称:                                          交通银行                                                          
    2、住所                                            上海市浦东新区银城中路188号                                       
    3、办公地址:                                      上海市浦东新区银城中路188号                                       
    4、邮政编码:                                       200120                                                            
    5、国际互联网址:                                                                                    
    6、法定代表人:                                    蒋超良                                                            
    7、信息披露负责人:                                张咏东                                                            
    8、联系电话:                                      021-68888917                                                      
    9、传真:                                          021-58408836                                                      
    10、电子邮箱:                                     zhangyd@bankcomm.com                                              
    (五)信息披露                                                                                                       
    信息披露报纸名称:                                 中国证券报、上海证券报、证券时报                                  
    登载年度报告正文的管理人互联网网址:                                                                
    基金年度报告置备地点:                             广州市体育西路189号城建大厦28楼                                   
    (六)其他有关资料                                                                                                   
    1、聘请的会计师事务所                                                                                                
    名称:                                             安永华明会计师事务所                                              
    办公地址:                                         北京市东城区东长安街1号东方广场东三办公楼16层                     
    2、基金注册登记机构                                                                                                  
    名称:                                             易方达基金管理有限公司                                            
    办公地址:                                         广州市体育西路189号城建大厦28楼                                   
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    二、主要财务指标、基金净值表现及收益分配情况
    (单位:人民币元)
    重要提示:下述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
    (一)主要财务指标
    
    
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    财务指标                               2007年度                   2006年度                   2005年度                
    1.本期利润                             4,606,876,692.91           1,848,551,140.44           58,873,590.93           
    2.本期利润扣减本期公允价值变动损益后   2,197,279,712.26           955,347,239.99             -429,928,098.59         
    的净额                                                                                                               
    3.加权平均份额本期利润                 0.5331                     0.8512                     0.0118                  
    4.期末可供分配利润                     727,886,574.42             341,181,053.97             -675,213,867.72         
    5.期末可供分配份额利润                 0.0323                     0.2972                     -0.1268                 
    6.期末基金资产净值                     32,999,660,123.55          2,054,249,001.03           4,651,552,479.76        
    7.期末基金份额净值                     1.4651                     1.7895                     0.8732                  
    8.加权平均净值利润率                   36.97%                     79.99%                     1.39%                   
    9.本期份额净值增长率                   123.25%                    126.72%                    -0.43%                  
    10.份额累计净值增长率                  341.99%                    97.97%                     -12.68%                 
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    注:(1)增加“本期利润”指标,新会计准则实施之前相关期间内本指标的计算方法为当期净收益加上当期因估值变动产生的未实现利得。
    (2)原“本期净收益”名称调整为“本期利润扣减本期公允价值变动损益后的净额”。
    (3) 原“加权平均基金份额本期净收益”名称调整为“加权平均基金份额本期利润”,计算方法在原“加权平均基金份额本期净收益”公式()的基础上,将P改为本期利润。
    
    (二)基金净值表现
    1、本基金份额净值增长率与同期业绩比较基准收益率比较列表:
    
    
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    阶段             净值增长率①  净值增长率标准   业绩比较基准收益率  业绩比较基准收益率标  ①-③           ②-④      
    差②             ③                  准差④                                           
    过去3个月        0.60%         1.80%            -1.87%              2.09%                 2.47%           -0.29%     
    过去6个月        41.54%        1.85%            44.96%              2.11%                 -3.42%          -0.26%     
    过去1年          123.25%       2.07%            134.13%             2.27%                 -10.88%         -0.20%     
    过去3年          403.95%       1.58%            401.56%             1.70%                 2.39%           -0.12%     
    自基金合同生效   341.97%       1.47%            294.39%             1.60%                 47.58%          -0.13%     
    至今                                                                                                                 
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    2、基金合同生效以来基金份额累计净值增长率与同期业绩比较基准收益率的历史走势对比图
    注:(1)基金合同中有关投资比例限制的约定:
    1)由于《证券投资基金管理暂行办法》已经废止,根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》和本基金合同、招募说明书有关条款的规定,自2004年11月5日起本基金的业绩比较基准和资产配置比例适用如下规定:
    ① 基金的业绩比较基准为:上证50指数
    ② 基金的资产配置比例限制为:在目前的法律法规限制下,本基金应当保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券,正常情况下股票投资占基金净资产的比例不低于90%
    2)遵守中国证监会规定的其他比例限制。
    因基金规模或市场剧烈变化导致投资组合不符合上述规定时,基金管理人应在合理期限内进行调整,以符合上述规定。法律法规另有规定时,从其规定。
    本基金本报告期遵守上述投资比例的规定进行证券投资。
    (2)本基金于2007年2月10日增聘林飞先生为易方达50指数证券投资基金基金经理,与马骏、梁天喜先生共同管理易方达50指数证券投资基金,基金原有投资目标、投资范围、投资策略和选股标准等完全没有变化。
    (3)本基金自基金合同生效至报告期末的基金份额净值增长率341.97%,同期业绩比较基准收益率294.39%。
    3、过往三年基金每年净值增长率与同期业绩比较基准收益率的对比图
    
    (三)过往三年基金每年的收益分配情况
    (单位:人民币元)
    
    
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    年度                          每10份基金份额分红数                备注                                               
    2005年                        0.000                               -                                                  
    2006年                        1.200                               -                                                  
    2007年                        17.300                              -                                                  
    合计                          18.500                                                                                 
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    三、管理人报告
    (一)基金管理人及基金经理介绍
    基金管理人及其管理基金的经验
    经中国证监会证监基金字[2001]4号文批准,易方达基金管理有限公司成立于2001年4月17日,注册资本1.2亿元。截至2007年12月31日,公司的股东为广东粤财信托、广发证券、广东盈峰集团有限公司、广东省广晟资产经营有限公司和广州市广永国有资产经营有限公司,其中广东粤财信托、广发证券和广东盈峰集团有限公司分别占出资额的25%,广东省广晟资产经营有限公司占出资额的16.67%,广州市广永国有资产经营有限公司占出资额的8.33%。
    公司下设基金投资部、研究部、集中交易室、市场部、电子商务部、注册登记部、核算部、信息技术部、监察部、人力资源部、综合管理部、机构理财部、固定收益部、投资发展部等部门。良好的治理结构和健全的内部控制保证了公司的合法规范经营,并逐步形成稳健、务实、规范、创新的经营风格。
    自成立以来,易方达基金管理有限公司秉承“取信于市场,取信于社会”的宗旨,坚持“在诚信规范的前提下,通过专业化运作和团队合作实现持续稳健的增长”的经营理念,努力以规范的运作、良好的业绩和优质的服务,为投资者创造最佳的回报。
    截至2007年12月31日,公司旗下有基金科汇、基金科翔、基金科瑞三只封闭式基金和易方达科讯股票型基金、易方达平稳增长基金、易方达策略成长基金、易方达50指数基金、易方达积极成长基金、易方达货币市场基金、易方达月月收益中短期债券投资基金、易方达深证100交易型开放式指数基金、易方达价值精选股票型基金、易方达策略成长二号混合型基金、易方达价值成长混合型基金十一只开放式基金。
    
    基金经理小组介绍
    本报告期易方达50指数证券投资基金基金经理小组由林飞先生、马骏先生、梁天喜先生三位组成。
    林飞先生,男,1975年3月生,经济学博士。曾任融通基金管理有限公司基金经理助理。2006年3月进入易方达基金管理有限公司工作,曾任易方达深证100交易型开放式指数基金基金经理助理,本报告期内任易方达深证100交易型开放式指数基金基金经理,自2007年2月10日起兼任易方达50指数证券投资基金基金经理。
    马骏先生,男,1966年3月生,理学学士,历任深圳众大投资有限公司投资主管,广发证券有限责任公司研究发展中心研究员。2001年4月至今,在易方达基金管理有限公司工作,曾任科讯基金基金经理,本报告期内任易方达50指数证券投资基金基金经理、易方达深证100交易型开放式指数基金基金经理。(自2008年1月1日起不再兼任易方达50指数证券投资基金基金经理)
    梁天喜先生,男,1964年出生,工学硕士,曾在大鹏证券综合研究所从事行业和上市公司研究,先后任研究所市场部经理、投资研究部(行业与公司研究)经理、研究所副所长。2003年2月进入易方达基金管理有限公司,曾任投资管理部副总经理、科汇基金基金经理、易方达积极成长基金基金经理,本报告期内任易方达50指数基金基金经理。(自2008年1月1日起不再兼任易方达50指数证券投资基金基金经理)
    (二)对报告期内基金运作的遵规守信情况的说明
    本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定,以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金份额持有人利益的行为。本报告期内,基金经理根据上证50指数成分股调整方案,按预期权重买入托管人交通银行的股票,本基金管理人在合规监控中及时发现和纠正,并向监管部门进行了报告。同时为保护基金份额持有人的利益,本基金管理人动用公司一般风险准备金弥补了卖出差价损失。
    (三)基金经理报告
    1、行情回顾及运作分析
    2007年中国经济延续了高增长的态势,人民币继续升值,股权分置改革成效进一步显现,在几个因素的共同影响下,上市公司整体盈利增速继续保持在较高水平之上,为证券市场的持续繁荣提供了较为有利的外部环境。自去年以来累积的巨大财富效应,使得股票或基金作为分享经济长期增长的投资工具之一,吸引了越来越多的投资者关注与参与。这一效应在2007年得到了进一步延续,增量资金带动指数进一步创出新高,上证指数年度涨幅96.66%。四季度以来,物价上涨的压力进一步增加,货币政策走向出现重要变化,受调控压力加大、08年增速放缓预期以及外围市场波动几个因素的共同影响,A股市场在高位出现了年度以来较大幅度的调整。由于各个行业权重分布各不相同,几个主要成份股指数之间的涨幅差距在2007年也表现得比较明显,作为以大盘蓝筹股为主要成分股的指数,2007年50指数显示出稳健增长的风格特征,和以往年度相比并没有太明显的区别,50指数全年最终实现涨幅134.13%。相对而言,50指数在快速上涨趋势中所表现出的弹性特征,与其他成分股指数相比并没有明显的优势。由于权重占比相对较大,金融股整体也对50指数全年相对走势产生较为明显的影响。50指数基金07年在成份股投资权重匹配基础上,以同行业内优势企业为主要方向,对组合结构做了一定的优化,但未获得明显的增强效果,主要原因在于两个方面:首先,指数波动较大引起申购赎回规模增加,对基金仓位控制产生一定影响;其次,影响上半年市场结构分化的因素及其持续作用时间在一定程度上超过我们预期,部分成份股低于基准配置带来一定负贡献。由于累积了较多已实现收益,50指数基金在二、三季度进行了三次红利分配,每份基金累积分红额1.73元。
    2、本基金业绩表现
    截至报告期末,本基金份额净值为1.4651元,本报告期份额净值增长率为123.25%,同期基准指数上证50指数增长率为134.13%,基金年化跟踪误差4.35%,受今年成分股更换增多和申购赎回影响,跟踪误差超出了4%的控制目标范围。
    3、市场展望和投资策略
    在世界经济增速放缓、人民币升值幅度进一步加大的背景下,08年是中国经济抵御外围经济波动、完成增长模式转变过程中关键的一年。增长过程中的结构变化将成为重要的影响因素。长期看好结构调整之后中国经济在新的平台上有可能实现的稳定高速持续增长,对于证券市场的中长期趋势也仍持乐观态度。但在市场整体估值水平已经不低、新投资品种供给逐渐充裕以及上市公司盈利增速放缓的背景下,A股市场面临的短期不确定性在加大,短期资金流动引起更大幅波动的可能性在增加。预期08年结构性变化趋势对市场的影响将重于整体估值水平变化趋势对市场的影响,更多的投资机会将在行业集中度的变化以及行业之间的相对结构变化的过程中逐渐呈现,相信以各行业内优势企业为主要投资范围的指数基金也将逐渐受益于这样一个过程。作为增强型指数基金,50指数基金将继续在严格控制基金相对基准指数的跟踪误差等偏离风险的前提下,根据对市场结构性变化的判断,对投资组合做适度的优化和增强,力争获得超越指数的投资收益,追求长期资本增值。期望本基金为投资者进一步分享中国证券市场大盘蓝筹股未来长期稳定持续的增长提供更好的投资机会。
    
    (四)基金内部监察报告
    本报告期内,监察工作继续推动内控与风险管理体系的建设,督促各项业务的合规运作。监察部根据独立、客观、公正的原则,认真履行职责,通过材料审阅、监督监控、覆盖检查、重点抽查等多种方法开展工作,发现违规隐患及时与有关业务人员沟通并向管理层报告,定期向公司董事会和监管部门出具监察报告。
    本报告期内,为进一步强化投资的规范运作和风险管理,监察部主要做了以下工作:
    (1)进一步健全公司内控体系,保持了良好的内控环境、全面合理的风险评估机制、充分有效的控制活动、顺畅及时的信息沟通、以及对制度和内控体系的持续检验。
    (2)结合新法规、新业务的开展,积极推进公司制度体系的优化和完善。
    (3)进一步健全了投资的事前、事中和事后风险管理体系。
    (4)坚持对投资、交易、核算、注册登记、信息技术、直销、客服等业务的运作进行日常合规性监察检查,同时还有计划、有针对性地对公司有关业务部门进行了多次全面或专项的监察检查,并根据证监会的《监察稽核报告内容与格式指引》以及《监察稽核项目表》,每季度组织各业务部门进行全面或专项的监察检查。
    (5)按照法规的要求,认真做好旗下各只基金的信息披露工作,确保有关信息披露的真实、完整、准确、及时。
    本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性,努力防范和控制各种风险,充分保障基金份额持有人的合法权益。
    
    
    
    
    
    四、托管人报告
    
    2007年度,托管人在易方达50指数证券投资基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议,尽职尽责地履行了托管人应尽的义务,不存在任何损害基金持有人利益的行为。
    2007年度,易方达基金管理有限公司在易方达50指数证券投资基金的基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上,托管人未发现损害基金持有人利益的行为。托管人在基金的投资运作中根据证监会的有关规定,对基金购买交通银行股票的行为进行了提示,基金管理人根据规定进行了调整。
    2007年度,由易方达基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关易方达50指数证券投资基金的年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。
    
    交通银行   
    2008年3月20日
    五、审计报告
    
    
    安永华明(2008)审字第60468000_H07号
    
    易方达50指数证券投资基金全体基金份额持有人:
    
    我们审计了后附的易方达50指数证券投资基金 (以下简称“贵基金”)财务报表,包括2007年12月31日的资产负债表和2007年度的利润表及所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
    
    一、基金管理人对财务报表的责任
    
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵基金的基金管理人易方达基金管理有限公司的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    
    二、注册会计师的责任
    
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    
    三、审计意见
    
    我们认为,贵基金财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了贵基金2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和净值变动情况。
    
    
    安永华明会计师事务所                                中国注册会计师    李地
    
    
    
    中国  北京 中国注册会计师     樊淑华
    
     2008年3月25日
    六、财务会计报告
    
    基金会计报表
    1、资产负债表
    易方达50指数证券投资基金
    资产负债表
    2007年12月31日
    单位:人民币元
    
    
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                                   附注         2007年12月31日                        2006年12月31日                    
    资产:                                                                                                            
    银行存款                                    2,735,084,883.42                      112,838,205.05                    
    结算备付金                                  16,951,774.82                         1,977,740.62                      
    存出保证金                                  351,282.05                            359,609.61                        
    交易性金融资产                               30,417,449,909.41                     1,921,253,839.70                  
    其中:股票投资                  7(1)       30,404,482,111.41                     1,920,349,887.70                  
    债券投资                        7(1)       12,967,798.00                         903,952.00                        
    资产支持证券投资                             -                                     -                                 
    衍生金融资产                    7(2)       16,528,397.15                         481,320.00                        
    买入返售金融资产                             -                                     -                                 
    应收证券清算款                              8,880,880.61                          -                                 
    应收股利                                    -                                     -                                 
    应收利息                         7(3)     808,978.82                            25,547.48                         
    应收申购款                                  128,063,269.59                        65,615,027.13                     
    其他资产                                    -                                     -                                 
                                                                                                                     
    资产合计:                                   33,324,119,375.87                     2,102,551,289.59                  
                                                                                                                     
    负债:                                                                                                            
    短期借款                                     -                                     -                                 
    交易性金融负债                               -                                     -                                 
    衍生金融负债                                 -                                     -                                 
    卖出回购金融资产款                           -                                     -                                 
    应付证券清算款                               16,030,383.31                         33,117,614.72                     
    应付赎回款                                   255,222,828.26                        11,490,938.00                     
    应付管理人报酬                   6(3)     31,920,156.56                         1,806,497.56                      
    应付托管费                       6(3)     5,320,026.08                          301,082.92                        
    应付交易费用                    7(4)         10,923,953.12                         871,645.06                        
    应交税费                                     -                                     -                                 
    应付利息                        7(5)       -                                     -                                 
    其他负债                        7(6)         5,041,904.99                          714,510.30                        
    负债合计:                                   324,459,252.32                        48,302,288.56                     
                                     
    所有者权益:                                                                                                         
                                     
    实收基金                         7(7)     22,523,525,361.15                     1,147,923,485.96                  
    未分配利润                                   10,476,134,762.40                     906,325,515.07                    
    所有者权益合计                               32,999,660,123.55                     2,054,249,001.03                  
    负债和所有者权益总计:                       33,324,119,375.87                     2,102,551,289.59                  
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    基金份额净值:1.4651 元          基金份额总额:22,523,525,361.15 份
    所附附注为本会计报表的组成部分
    
    2、利润表
    
    易方达50指数证券投资基金
    利润表
    2007年度
    单位:人民币元
    
    
    
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    附注         2007年度                              2006年度                         
    一、收入                                      4,932,418,993.56                      1,900,104,987.27                 
    1、利息收入                                   11,871,910.14                         1,387,892.88                     
    其中:存款利息收入                            11,853,006.09                         1,386,523.10                     
    债券利息收入                                  18,904.05                             1,369.78                         
    资产支持证券利息收入                          -                                     -                                
    买入返售金融资产收入                          -                                     -                                
    2、投资收益                                   2,493,449,122.25                      1,002,459,551.35                 
    其中:股票投资收益               7(8)       2,460,872,025.70                      857,011,998.53                   
    债券投资收益                     7(9)       1,027,785.23                          -                                
    资产支持证券投资收益                          -                                     -                                
    衍生工具收益                     7(10)      5,359,081.24                          106,523,035.75                   
    股利收益                                      26,190,230.08                         38,924,517.07                    
    3、公允价值变动收益              7(11)      2,409,596,980.65                      893,203,900.45                   
    4、其他收入                      7(12)      17,500,980.52                         3,053,642.59                     
    二、费用                                      325,542,300.65                        51,553,846.83                    
    1、管理人报酬                                 146,634,627.09                        28,497,577.44                    
    2、托管费                                     24,439,104.44                         4,749,596.22                     
    3、交易费用                      7(13)      154,024,205.25                        17,858,460.17                    
    4、利息支出                                   -                                     -                                
    其中:卖出回购金融资产支出                    -                                     -                                
    5、其他费用                      7(14)      444,363.87                            448,213.00                       
    三、利润总额                                  4,606,876,692.91                      1,848,551,140.44                 
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    所附附注为本会计报表的组成部分
    
    3、所有者权益(基金净值)变动表
    
    易方达50指数证券投资基金
    所有者权益(基金净值)变动表
    2007年度
    单位:人民币元
    
    
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    项目                                  2007年度                                                                       
    实收基金                  未分配利润                  所有者权益合计           
    一、期初所有者权益(基金净值)        1,147,923,485.96          906,325,515.07              2,054,249,001.03         
    二、本期经营活动产生的基金净值变动数  -                         4,606,876,692.91            4,606,876,692.91         
    (本期净利润)                                                                                                       
    三、本期基金份额交易产生的基金净值变  21,375,601,875.19         7,124,423,833.98            28,500,025,709.17        
    动数(减少以“-”号填列)                                                                                            
    其中:1.基金申购款                    34,278,163,452.72         13,681,708,028.11           47,959,871,480.83        
    2.基金赎回款                          -12,902,561,577.53        -6,557,284,194.13           -19,459,845,771.66       
    四、本期向基金份额持有人分配利润产生  -                         -2,161,491,279.56           -2,161,491,279.56        
    的基金净值变动数                                                                                                     
    五、期末所有者权益(基金净值)        22,523,525,361.15         10,476,134,762.40           32,999,660,123.55        
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    2006年度                                                                       
    实收基金                  未分配利润                  所有者权益合计           
    一、期初所有者权益(基金净值)        5,326,766,347.48          -675,213,867.72             4,651,552,479.76         
    二、本期经营活动产生的基金净值变动数  -                         1,848,551,140.44            1,848,551,140.44         
    (本期净利润)                                                                                                       
    三、本期基金份额交易产生的基金净值变  -4,178,842,861.52         -114,168,247.52             -4,293,011,109.04        
    动数(减少以“-”号填列)                                                                                            
    其中:1.基金申购款                    1,770,507,330.78          198,118,210.11              1,968,625,540.89         
    2.基金赎回款                          -5,949,350,192.30         -312,286,457.63             -6,261,636,649.93        
    四、本期向基金份额持有人分配利润产生  -                         -152,843,510.13             -152,843,510.13          
    的基金净值变动数                                                                                                     
    五、期末所有者权益(基金净值)        1,147,923,485.96          906,325,515.07              2,054,249,001.03         
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    
    所附附注为本会计报表的组成部分
    
    (二)易方达50指数证券投资基金会计报表附注
    
    附注1. 基金的基本情况
    易方达50指数证券投资基金(简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(简称“中国证监会”)证监基金字[2004]13号文《关于同意易方达50指数证券投资基金设立的批复》的批准,由易方达基金管理有限公司作为基金发起人,向社会公开发行募集并于2004年3月22日正式成立,首次设立募集规模为5,048,902,330.26份基金份额。本基金为契约型开放式,存续期限不定,基金管理人为易方达基金管理有限公司,基金托管人为交通银行。
    
    附注2.本基金年度报告中会计报表的编制遵守基本会计假设。
    
    附注3.主要会计政策和会计估计及其变更
    (1)财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明
    本财务报表系按照中国财政部2006年颁布的企业会计准则及应用指南、中国证券业协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会管理委员会制定的《关于证券投资基金执行估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》及其他中国证监会颁布的相关规定以及基金合同而编制。
    根据中国证监会颁布的证监会计字[2006]23号《关于基金管理公司及证券投资基金执行的通知》,本基金自2007年7月1日起执行财政部2006年发布的《企业会计准则》。本财务报表按照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》以及其他相关规定,对要求追溯调整的项目在相关会计年度进行了追溯调整,并对财务报表进行了重新表述。
    (2)会计年度
    本基金的会计年度采用公历年度,即每年自1月1日至12月31日止。
    (3)记账本位币
    本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民币元为单位表示。
    (4)金融工具
    金融工具是指形成本基金的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
    A、金融工具的确认和终止确认
    本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    金融资产满足下列条件之一的,终止确认:
    a.  收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
    b. 该金融资产已转移,且符合下述第D点金融资产转移的终止确认条件。
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。
    B、金融资产分类和计量
    本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
    C、衍生金融工具
    本基金的衍生金融工具主要系认股权证。衍生金融工具以公允价值计量,因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失,直接计入当期损益。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债。
    D、金融资产转移
    金融资产转移,是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。
    本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。
    本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
    E、金融负债分类和计量
    本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
    
    (5)基金资产的估值方法
    A、上市流通的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值;该日无交易的证券,以最近一个交易日的收盘价计算;
    B、未上市的股票的估值
    a、送股、转增股、公开增发新股或配股的股票,以其在证券交易所挂牌的同一证券估值日的收盘价估值,该日无交易的,以最近一个交易日的收盘价计算; 
    b. 首次公开发行的股票,2007年7月1日前,按其成本价估值;2007年7月1日后,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按其成本价计算;
    首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,以其在证券交易所挂牌的同一证券估值日的收盘价估值,该日无交易的,以最近一个交易日的收盘价计算;
    c. 非公开发行有明确锁定期的股票的估值
    根据证监会基金部通知[2006]37号文《关于进一步加强基金投资非公开发行股票风险控制有关问题的通知》,2006年11月13日前投资的非公开发行的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值;该日无交易的证券,以最近一个交易日的收盘价计算;2006年11月13日后投资的非公开发行的股票按以下方法估值:
    估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的初始取得成本时,应采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票的价值;
    
    估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初始取得成本时,应按中国证监会相关规定处理。
    
    C、证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值;该日无交易的,以最近交易日收盘价估值;
    D、证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值;该日没有交易的,按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价估值;
    E、未上市债券和在银行间同业市场交易的债券,2007年7月1日前,以不含息价格计价,按成本估值;2007年7月1日后,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本计量;
    上市流通的认股权证按估值日该权证在证券交易所的收盘价估值;该日无交易的权证,以最近一个交易日的收盘价计算;
    未上市流通的认股权证,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本计量;
    配股权证,从配股除权日到配股确认日止,2007年7月1日前,按市场收盘价高于配股价的差额估值,如果市场收盘价等于或低于配股价,则估值额为零;2007年7月1日后,采用估值技术确定公允价值进行估值;
    分离交易可转债,上市日前,按照中国证券业协会公布的债权报价和权证报价分别确定当日债券和权证的估值;自上市日起,上市流通的债券和权证分别按上述C、D、F中相关原则进行估值;
    如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的,基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的方法估值;
    如有新增事项,按国家最新规定估值。
    (6)金融工具成本的计价方法
    划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券、基金,以及不作为有效套期工具的衍生工具,按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入当期损益。
    在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利,应当确认为当期收益。资产负债表日,企业应将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。
    处置该金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益,同时调整公允价值变动收益。
    本基金目前金融工具的成本计价方法如下。
    ●  股票投资
    买入股票于成交日确认为股票投资,股票投资成本,2007年7月1日前按成交日应支付的全部价款入账;2007年7月1日后按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账;
    因股权分置改革而获得非流通股股东支付的现金对价,于股权分置改革方案实施后的股票复牌日,冲减股票投资成本;
    卖出股票于成交日确认股票投资收益,出售股票的成本按移动加权平均法于成交日结转;
    
    ●  债券投资
    买入证券交易所交易的债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本,2007年7月1日前,按成交日应支付的全部价款入账;2007年7月1日后,按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账,其中所包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,作为应收利息单独核算,不构成债券投资成本;
    买入未上市债券和银行间同业市场交易的债券,2007年7月1日前,于实际支付价款时确认为债券投资,2007年7月1日后,于成交日确认为债券投资,债券投资成本按实际成交价款入账,应支付的相关费用直接记入当期损益。其中所包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,作为应收利息单独核算,不构成债券投资成本。
    买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券,根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后,按上述会计处理方法核算;
    卖出证券交易所交易的债券于成交日确认债券投资收益;
    卖出未上市债券和银行间同业市场交易的债券2007年7月1日前,于实际收到全部价款时确认债券投资收益;2007年7月1日后,于成交日确认债券投资收益。
    出售债券的成本按移动加权平均法结转;
    
    ● 权证投资
    买入权证于成交日确认为权证投资,权证投资成本,2007年7月1日前,按成交日应支付的全部价款入账;2007年7月1日后,按成交日应支付的全部价款扣除交易费用后入账;
    配股权证及由股权分置改革而被动获得的权证,在确认日记录所获分配的权证数量,该等权证初始成本为零;
    卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益,出售权证的成本按移动加权平均法于成交日结转。
    ● 分离交易可转债
    申购新发行的分离交易可转债于成交日获得债券,按分离交易可转债的面值确认债券成本;于权证获得日,根据中国证券业协会公布的债券和权证的报价计算出两者分别占面值的比例,根据此比例来确认债券和权证分别应承担的成本;上市后,上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3) 中相关原则进行计算。
    ●  回购协议
    基金持有的回购协议(封闭式回购)2007年7月1日前,以融资金额列示,按融资金额及约定利率,在证券持有期内采用直线法逐日计提利息;2007年7月1日后,以成本列示,按实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率)在实际持有期间内逐日计提利息;
    (7)待摊费用的摊销方法和摊销期限
    待摊费用按直线法在受益期内平均摊销。
    (8)收入/(损失)的确认和计量
    ●  存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款,按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入,并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失,列入利息收入减项,存款利息收入以净额列示;
    ●  债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计提;
    ●  资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额,在证券实际持有期内逐日计提;
    ●  买入返售金融资产收入,2007年7月1日前,按协议金额及约定利率,在回购期内采用直线法逐日计提;2007年7月1日后,按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率),在回购期内逐日计提;
    ●  股票投资收益于卖出股票成交日确认,并按卖出股票成交总额与其成本的差额入账;
    ●  债券投资收益
    卖出交易所上市债券于成交日确认债券投资收益,并按卖出债券成交金额与其成本和应收利息的差额入账;卖出银行间同业市场交易债券:2007年7月1日前,于实际收到价款时确认债券投资收益;2007年7月1日后,于成交日确认投资收益,并按成交金额与其成本和应收利息的差额入账;
    ●  衍生工具投资收益于卖出权证成交日确认,并按卖出权证成交总额与其成本的差额入账;
    ●  股利收益于除息日确认,并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账;
    ●  公允价值变动收益系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失;
    ●  其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方,经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。
    
    (9)费用的确认和计量
    ●  基金管理费按前一日的基金资产净值的1.2%的年费率逐日计提;
    ●  基金托管费按前一日的基金资产净值的0.2%的年费率逐日计提;
    ●  卖出回购金融资产支出,2007年7月1日前,按协议金额及约定利率,在回购期限内采用直线法逐日计提;2007年7月1日后,按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率)在回购期内逐日计提;
    ●  其他费用系根据有关法规及相应协议规定,按实际支出金额,列入当期基金费用。2007年7月1日前,如果影响基金份额净值小数点后第五位的,则采用预提或待摊的方法;2007年7月1日后,如果影响基金份额净值小数点后第四位的,则采用待摊或预提的方法。
    实收基金
    实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
    (11) 损益平准金
    平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
    于2007年7月1日之前,未实现平准金在持有人权益中“未实现利得/(损失)”科目中核算;已实现平准金于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。自2007年7月1日起,未实现平准金与已实现平准金均在“损益平准金”科目中核算,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
    (12) 基金的收益分配政策
    ● 基金收益分配采用现金方式,投资者可选择获取现金红利或者将现金红利按红利发放日前一工作日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资(下称“再投资方式”);如果投资者没有明示选择,则视为选择现金红利方式;
    ● 每一基金份额享有同等分配权;
    ● 基金当期收益先弥补上期亏损后,方可进行当期收益分配;
    ● 基金收益分配后每基金份额净值不能低于面值;
    ● 如果基金投资当期出现亏损,则不进行收益分配;
    ● 基金收益分配比例按照有关规定执行;
    ● 在符合基金分红条件的前提下,本基金每年至少分红一次。当年成立不满3个月,收益可不分配。
    ● 法律、法规或监管机构另有规定的从其规定。
    (13)首次执行企业会计准则
    本基金自2007年7月1日起执行企业会计准则,对于因首次执行企业会计准则而发生的会计政策变更,本基金按照有关首次执行企业会计准则的规定采用下述方法进行处理。
    采用追溯调整法核算的会计政策变更
    a.将所持有的股票投资、债券投资、权证投资和资产支持证券投资等划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;
    b.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值调整账面价值,且将原计入权益的公允价值变动计入当期损益;
    采用未来适用法的会计政策变更
    除上面A所述的采用追溯调整法的会计政策变更以外,根据企业会计准则的有关规定,本基金对因首次执行企业会计准则而产生的对于某些金融工具的成本收益核算方法或估值方法的变更因不切实可行而采用未来适用法
    (14)为处理对基金财务状况及基金运作有重大影响的事项而采取的其他会计政策和会计估计
    本基金2007年度并无为处理对基金财务状况及基金运作有重大影响的事项而采取其他会计政策和会计估计。
    (15)重大会计差错的内容和更正金额
    本基金本报告期并无重大会计差错。
    
    附注4.税项
    (1)印花税
    根据财政部、国家税务总局财税字[2005]11号文《关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》,自2005年1月24日起,按1‰的税率缴纳证券(股票)交易印花税;
    根据财政部、国家税务总局财税字[2007]84号文《关于调整证券(股票)交易印花税率的通知》的规定,自2007年5月30日起,调整证券(股票)交易印花税税率,由原先的1‰调整为3‰;
    根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让,暂免征收印花税;
    
    (2)营业税、企业所得税
    根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》,自2004年1月1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的投资收益,继续免征营业税和企业所得税;
    根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税;
    
    (3)个人所得税
    根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》,对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入,由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴20%的个人所得税;
    根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》的规定,自2005年6月13日起,对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得,按照财税[2005]102号文规定,扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时,减按50%计算应纳税所得额;
    根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。
    
    附注5.资产负债表日后事项
    截至本会计报表批准报出日,本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
    
    附注6.关联方关系及关联方交易
    (1)主要关联方关系
    
    
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    企业名称                                                     与本基金的关系                                          
    易方达基金管理有限公司                                       基金发起人、管理人                                      
    交通银行股份有限公司(简称“交通银行”)                     基金托管人                                              
    广东粤财信托有限公司(简称“粤财信托”)                     基金管理人股东                                          
    广发证券股份有限公司(简称“广发证券”)                       基金管理人股东                                          
    重庆国际信托投资有限公司(i)                                  基金管理人原股东(2007年4月3日之前)                    
    广东省广晟资产经营有限公司(i)                                基金管理人股东(2007年4月3日之后)                      
    广东美的电器股份有限公司(ii)                                 基金管理人原股东(2007年7月21日之前)                   
    广东盈峰集团有限公司(ii)                                     基金管理人股东(2007年7月21日之后)                     
    广州市广永国有资产经营有限公司                               基金管理人股东                                          
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    (i)  根据易方达基金管理有限公司于2007年4月3日发布的公告,经公司股东会审议通过,并报经中国证监会证监基金字 (2007)75号文批准,公司股东重庆国际信托投资有限公司将其持有的易方达基金管理有限公司16.67%股权转让给广东省广晟资产经营有限公司。
    (ii) 根据易方达基金管理有限公司于2007年7月21日发布的公告,经公司股东会审议通过,并报经中国证监会证监基金字(2007)202号文批准,公司股东广东美的电器股份有限公司将其持有的易方达基金管理有限公司25%股权转让给广东盈峰集团有限公司。
    以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
    (2)通过主要关联方席位进行的交易
    
    
    
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    关联方名称             2007年度                                         2006年                                       
    (a)股票买卖            年度成交金额                 占全年交易金额比例  年度成交金额                占全年交易金额比 
                    例               
    广发证券               2,578,180,019.40             6.26%               1,745,711,958.32            20.29%           
    (b)债券买卖            年度成交金额                占全年交易金额比例  年度成交金额                占全年交易金额比 
                    例               
    广发证券               945,380.94                   5.97%               0.00                        0.00%            
    (c)权证买卖            年度成交金额                 占全年交易金额比例  年度成交金额                占全年交易金额比 
                    例               
    广发证券               4,855,870.04                13.21%              1,511,420.99                1.42%            
    (d)佣金                年度佣金金额                 占全年佣金比例      年度佣金金额                占全年佣金比例   
    广发证券               2,090,663.60                 6.20%               1,404,563.98                19.98%           
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    本基金于2007年度及2006年度均无通过主要关联方席位进行债券回购交易。
    说明:
    A  上述佣金已扣除中国证券登记结算有限责任公司收取的由券商承担的证券结算风险基金。
    B  股票及债券现券的交易佣金按市场佣金率计算,扣除证券公司需承担的费用(包括但不限于买(卖)经手费、证券结算风险基金和上海证券交易所买(卖)证管费等)。证券公司不向本基金收取债券回购交易佣金,但交易的经手费和上海证券交易所证管费由本基金交纳,其所计提的证券结算风险基金从支付给证券公司的股票交易佣金中扣除。佣金的比率是公允的,符合证监会有关规定。管理人因此从关联方获取的服务主要包括:为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
    (3)关联方报酬
    A  基金管理人报酬
    基金管理人报酬按前一日的基金资产净值的1.2%的年费率计提。计算方法如下:
    H=E×1.2%/当年天数
    H为每日应支付的基金管理人报酬
    E为前一日的基金资产净值
     基金管理人报酬每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付;由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。本基金于本期应支付基金管理人管理费共计人民币146,634,627.09元(2006年:人民币28,497,577.44元),其中已支付基金管理人人民币114,714,470.53元,尚余人民币31,920,156.56元未支付。
    
    B  基金托管人报酬
    基金托管费按前一日的基金资产净值的0.20%的年费率计提。计算方法如下:
    H=E×0.20%/当年天数
    H为每日应支付的基金托管费
    E为前一日的基金资产净值
    基金托管费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付;由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支取。本基金于本期应支付基金托管人托管费共计人民币                   24,439,104.44 元(2006年:人民币4,749,596.22元),其中已支付基金托管人人民币19,119,078.16元,尚余人民币5,320,026.08元未支付。
    (4)与关联方的银行间同业市场的债券(含回购)交易
    
    本基金于2007年度以及2006年度均无与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
    (5) 由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入
    本基金的银行存款由基金托管人交通银行保管,并按银行间同业存款利率计息。由基金托管人保管的银行存款余额及产生的利息收入情况如下:
    单位:元
    
    
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    2007年12月31日                         2006年12月31日                          
    银行存款余额                          2,735,084,883.42                       112,838,205.05                          
    2007年度                               2006年度                                
    银行存款产生的利息收入                10,386,667.76                          1,345,202.96                            
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    
    (6)本基金参与关联方主承销证券的情况
    A 参与关联方主承销的公开发行证券情况
    
    
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    2007年1月1日-2007年12月31日                                                   
    关联方名称                            证券名称                          获配数量(手)                               
    广发证券                              武钢分离型可转债                  14,817                                       
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    2006年1月1日至2006年12月31日期间无参与关联方主承销的公开发行证券的情况。
    B 参与关联方主承销的非公开发行证券情况
    本基金于本报告期以及2006年同期均未参与申购关联方主承销的非公开发行证券。
    (7)关联方投资本基金的情况
    A  基金管理人持有的本基金份额情况
    本报告期及2006年易方达基金管理有限公司均未持有本基金份额。
    B  基金管理人主要股东及其控制的机构持有的本基金份额情况
    本报告期末及2006年12月31日基金管理人的主要股东及其控制的机构均未持有本基金份额。
    
    附注7.基金会计报表重要项目说明
    (1)交易性金融资产
    
    
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    项目           2007年12月31日                                                                                        
    成本                        公允价值                   估值增值              
    股票投资                                27,120,422,438.76           30,404,482,111.41          3,284,059,672.65      
    债券投资       交易所市场               12,871,663.67               12,967,798.00              96,134.33             
    银行间市场               0.00                        0.00                       0.00                  
    合计                     12,871,663.67               12,967,798.00              96,134.33             
                                     
    项目           2006年12月31日                                                                                        
    成本                        公允价值                   估值增值              
    股票投资                                1,037,831,495.11            1,920,349,887.70           882,518,392.59        
    债券投资       交易所市场               875,527.24                  903,952.00                 28,424.76             
    银行间市场               0.00                        0.00                       0.00                  
    合计                     875,527.24                  903,952.00                 28,424.76             
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    本年度本基金所投资的股票中,因股权分置改革而获得由非流通股股东支付的现金对价为人民币0.00元(2006年:人民币6,394,092.08元)。此等现金对价于股权分置改革方案实施后的股票复牌日,冲减股票投资成本。
    (2) 衍生金融资产
    
    
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    项目          2007年12月31日                                         2006年12月31日                                  
    成本             公允价值           估值增值           成本             公允价值        估值增值       
    权证投资      8,303,558.89     16,528,397.15      8,224,838.26       244,472.76       481,320.00      236,847.24     
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    (3)应收利息
    
    
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    项目                                          2007年12月31日                    2006年12月31日                       
    应收银行存款利息                              783,916.55                        23,238.40                            
    应收权证保证金利息                            45.60                             49.30                                
    应收结算备付金利息                            7,628.30                          890.00                               
    应收申购款利息                                13,271.45                         -                                    
    应收债券利息                                  4,116.92                          1,369.78                             
    应收买入返售金融资产利息                      -                                 -                                    
    合计                                          808,978.82                        25,547.48                            
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    
    (4)应付交易费用
    
    
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    项目                                               2007年12月31日                   2006年12月31日                   
    应付佣金                                           10,923,953.12                    871,645.06                       
    其中:广发证券股份有限公司                         112,978.04                       50,942.46                        
    中银国际证券有限责任公司                           -                                142,073.00                       
    海通证券股份有限公司                               1,150,998.78                     -                                
    中信建投证券有限责任公司                           4,397,377.91                     -                                
    中信金通证券有限责任公司                           1,077,543.49                     -                                
    财通证券经纪有限责任公司                           176,678.92                       -                                
    万联证券有限责任公司                               -                                678,629.60                       
    国信证券有限责任公司                               1,845,775.46                     -                                
    中国银河证券股份有限公司                           2,162,600.52                     -                                
    应付银行间交易费用                                 -                                -                                
    合计                                               10,923,953.12                    871,645.06                       
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    (5)应付利息
    本基金于2007年12月31日及2006年12月31日应付利息的余额为零。
    (6)其他负债
    
    
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    项目                                               2007年12月31日                    2006年12月31日                  
    应付券商交易单元保证金                             250,000.00                        250,000.00                      
    应付赎回费                                         4,686,904.99                      259,510.30                      
    预提费用                                           105,000.00                        205,000.00                      
    合计                                               5,041,904.99                      714,510.30                      
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    (7)实收基金
    
    
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    项目                                               2007年度                          2006年度                        
    期初数                                             1,147,923,485.96                  5,326,766,347.48                
    加:本期因申购的增加数                             34,278,163,452.72                 1,770,507,330.78                
    减:本期因赎回的减少数                             12,902,561,577.53                 5,949,350,192.30                
    期末数                                             22,523,525,361.15                 1,147,923,485.96                
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    (8)股票投资收益
    
    
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    项目                                               2007年度                          2006年度                        
    卖出股票成交总额                                   8,920,900,330.49                  6,352,349,460.51                
    减:卖出股票成本总额                               6,460,028,304.79                  5,495,337,461.98                
    股票投资收益                                       2,460,872,025.70                  857,011,998.53                  
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    (9) 债券投资收益
    
    
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    项目                                               2007年度                          2006年度                        
    卖出债券及债券到期兑付成交金额                     15,838,163.34                     -                               
    减:卖出及到期兑付债券成本总额                     14,794,221.20                     -                               
    减:应收利息及到期利息总额                         16,156.91                         -                               
    债券投资收益                                       1,027,785.23                                                      
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    (10)衍生工具收益
    
    
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    项目                                               2007年度                          2006年度                        
    卖出衍生工具或衍生工具行权成交金额                 6,239,671.03                      106,523,035.75                  
    减:卖出权证成本总额                               880,589.79                        -                               
    权证投资收益                                       5,359,081.24                      106,523,035.75                  
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    (11)公允价值变动收益/损失
    
    
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    项目                                               2007年度                          2006年度                        
    交易性金融资产                                     2,401,608,989.63                  892,967,053.21                  
    —股票投资                                         2,401,541,280.06                  892,938,628.45                  
    —债券投资                                         67,709.57                         28,424.76                       
    —资产支持证券投资                                 -                                 -                               
    衍生工具                                           7,987,991.02                      236,847.24                      
    —权证投资                                         7,987,991.02                      236,847.24                      
    合计                                               2,409,596,980.65                  893,203,900.45                  
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    (12)其他收入
    
    
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    项目                                               2007年度                          2006年度                        
    赎回费收入                                         16,885,877.17                     3,053,642.59                    
    其他收入                                           615,103.35                        -                               
    合计:                                             17,500,980.52                     3,053,642.59                    
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    注:为保护基金份额持有人的利益,本基金的基金管理人易方达基金管理有限公司本年度动用公司的一般风险准备金弥补卖出交通银行股票差价损失,相关补偿款项已全额支付给本基金并计入其他收入。
    
    (13)交易费用
    
    
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    项目                                               2007年度                          2006年度                        
    交易所交易费用                                     154,024,205.25                    17,858,460.17                   
    银行间交易费用                                     -                                 -                               
    合计:                                             154,024,205.25                    17,858,460.17                   
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    (14)其他费用
    
    
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    项目                                              2007年度                         2006年度                          
    审计费用                                          105,000.00                       105,000.00                        
    信息披露费                                        300,000.00                       300,000.00                        
    账户维护费                                        22,500.00                        13,500.00                         
    银行费用                                          16,863.87                        29,713.00                         
    合计                                              444,363.87                       448,213.00                        
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    (15)本期已分配基金净收益
    2007年度收益分配情况:
    
    
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    分红公告日           权益登记日            每10份基金份额收益分配金  收益分配金额(元)        
    额(元)                                            
    本期第1次分红           2007年5月16日        2007年5月18日         15.500                    1,188,863,225.27        
    本期第2次分红           2007年7月2日         2007年7月4日          1.500                     449,391,622.90          
    本期第3次分红           2007年9月14日        2007年9月18日         0.300                     523,236,431.39          
    累计收益分配金额                                                   17.300                    2,161,491,279.56        
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    2006年度收益分配情况:
    
    
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    分红公告日           权益登记日              每10份基金份额收益分配  收益分配金额(元)        
    金额(元)                                        
    本期第1次分红           2006年6月16日        2006年6月21日           0.600                   83,766,525.26           
    本期第2次分红           2006年10月12日       2006年10月13日          0.600                   69,076,984.87           
    累计收益分配金额                                                     1.200                   152,843,510.13          
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    附注8. 报告期末流通转让受到限制的基金资产
    (1) 因认购新股/新债而于期末持有的流通受限证券
    
    
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    证券代码  证券名  成功认购日   可流通日    流通受限类  认购价格  期末估值  数量       期末成本总额    期末估值总额   
    称                               型                    单价                                                
    600832    东方明  2007年12月2  2008年1月4  增发流通受  16.59     18.25     229,656    3,809,993.04    4,191,222.00   
    珠      0日          日          限                                                                        
    000903    云内动  2007年12月2  2008年1月1  增发流通受  16.03     18.77     2,065,773  33,114,341.19   38,774,559.21  
    力      7日          0日         限                                                                        
    580016    上汽CW  2007年12月1  2008年1月8  新发流通受  7.98      9.09      650,196    5,189,336.33    5,907,485.80   
    B1      9日          日          限                                                                        
    126008    07上汽  2007年12月1  2008年1月8  新发流通受  71.27     71.80     180,610    12,871,663.67   12,967,798.00  
    债      9日          日          限                                                                        
    合计:                                                                                54,985,334.23   61,841,065.01  
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    (2) 期末持有的暂时停牌股票
    截至2007年12月31日,本基金股票投资部分持有以下因将公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的股票,这些股票将在重要信息披露完成后或所公布事项的重大影响消除后并经交易所批准后复牌。
    
    
    
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    股票代码  股票名称     停牌日期    期末估值单  复牌日期  复牌开盘   数量         期末成本总额       期末估值总额     
    价                    单价                                                        
    600331    宏达股份     2007-9-27   80.20       未确定    未确定     7,649,530    482,083,172.34     613,492,306.00   
    合计                                                                             482,083,172.34     613,492,306.00   
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    (3)期末债券正回购交易中作为质押的债券
    本报告期末本基金未持有债券正回购交易中作为质押的债券。
    
    附注9.  金融工具风险管理
    投资风险管理的目标是通过对各项风险资产的积极管理,使得构建的投资组合与基金产品合同规定的风险收益特征相匹配,实现风险调整后的收益最大化。
    针对不同投资品种和各个投资业务环节,公司已经建立并不断完善投资组合风险管理制度和业务流程。
    公司实行“全程嵌入式风险管理”,投资组合风险管理贯穿于投资管理的全过程,覆盖公司投研部门所有岗位,渗透所有投资业务过程和业务环节。风险管理的业务流程由风险识别、风险测量、风险控制、风险评价和风险报告五个步骤组成,其中风险测量方法包括波动率,beta系数,VAR,久期,凸度,压力测试等。
    本基金在投资运作中涉及的风险主要包括市场风险、流动性风险及信用风险等。
    市场风险
    市场风险是指基金所持金融工具的公允价值因市场因素变化而发生波动的风险,包括市场价格风险、利率风险和外汇风险。
    市场价格风险指金融资产与负债的价格波动风险。基金管理人采用Barra风险管理系统,通过标准差、跟踪误差、beta值、VAR等指标监控投资组合面临的市场价格波动风险。
    于2007年12月31日,本基金面临的整体市场价格风险列示如下:
    
    
    
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    2007年12月31日                                  2006年12月31日                                
    公允价值                   占基金资产净值的比   公允价值                  占基金资产净值的比  
    例                                             例                  
                                     
    交易性金融资产                                                                                                       
    -股票投资              30,404,482,111.41          92.14%               1,920,349,887.70          93.48%              
    -债券投资              12,967,798.00              0.04%                903,952.00                0.04%               
    衍生金融资产           16,528,397.15              0.05%                481,320.00                0.02%               
    合计                   30,433,978,306.56          92.23%               1,921,735,159.70          93.54%              
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    本基金管理人运用定量分析方法对本基金的市场价格风险进行分析。下表为市场价格风险的敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,证券投资价格发生合理、可能的变动时,将对基金利润总额和净值产生的影响。
    
    
    
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    2007年度                                                                                                             
    业绩比较基准                  增加/减少                     对利润总额的影响              对净值的影响               
                                     
    上证50指数                    +5.00%                        1,517,984,365.68              1,517,984,365.68           
    上证50指数                    -5.00%                        -1,517,984,365.68             -1,517,984,365.68          
    2006年度                                                                                                             
    业绩比较基准                  增加/减少                     对利润总额的影响              对净值的影响               
                                     
    上证50指数                    +5.00%                        96,549,703.05                 96,549,703.05              
    上证50指数                    -5.00%                        -96,549,703.05                -96,549,703.05             
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    (2).  利率风险
    
    利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过久期、凸度、VAR等方法评估组合面临的利率风险敞口。
    下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
    
    
    
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    2007年12月31日         1年以内               1至5年        5年以上      不计息                 合计                  
                                     
    资产                                                                                                                 
    银行存款               2,735,084,883.42      -             -            -                      2,735,084,883.42      
    结算备付金             16,951,774.82         -             -            -                      16,951,774.82         
    存出保证金             101,282.05            -             -            250,000.00             351,282.05            
    交易性金融资产         12,967,798.00         -             -            30,404,482,111.41      30,417,449,909.41     
    衍生金融资产           -                     -             -            16,528,397.15          16,528,397.15         
    应收证券清算款         -                     -             -            8,880,880.61           8,880,880.61          
    应收利息               -                     -             -            808,978.82             808,978.82            
    应收申购款             128,063,269.59        -             -            -                      128,063,269.59        
    资产总计               2,893,169,007.88      -             -            30,430,950,367.99      33,324,119,375.87     
    负债                                         -             -                                                         
    应付证券清算款         -                     -             -            16,030,383.31          16,030,383.31         
    应付赎回款             -                     -             -            255,222,828.26         255,222,828.26        
    应付管理人报酬         -                     -             -            31,920,156.56          31,920,156.56         
    应付托管费             -                     -             -            5,320,026.08           5,320,026.08          
    应付交易费用           -                     -             -            10,923,953.12          10,923,953.12         
    其他负债               -                     -             -            5,041,904.99           5,041,904.99          
    负债总计               -                     -             -            324,459,252.32         324,459,252.32        
    利率敏感度缺口         2,893,169,007.88      -             -            30,106,491,115.67      32,999,660,123.55     
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    2006年12月31日          1年以内              1至5年       5年以上        不计息               合计                   
                                     
    资产                                                                                                                 
    银行存款                112,838,205.05       -            -              -                    112,838,205.05         
    结算备付金              1,977,740.62         -            -              -                    1,977,740.62           
    存出保证金              109,609.61           -            -              250,000.00           359,609.61             
    交易性金融资产          903,952.00           -            -              1,920,349,887.70     1,921,253,839.70       
    衍生金融资产            481,320.00           -            -              -                    481,320.00             
    应收证券清算款          --                   -            -              -                    -                      
    应收利息                25,547.48            -            -              -                    25,547.48              
    应收申购款              --                   -            -              65,615,027.13        65,615,027.13          
    资产总计                116,336,374.76       -            -              1,986,214,914.83     2,102,551,289.59       
    负债                                         -            -                                                          
    应付证券清算款          -                    -            -              33,117,614.72        33,117,614.72          
    应付赎回款              -                    -            -              11,490,938.00        11,490,938.00          
    应付管理人报酬          -                    -            -              1,806,497.56         1,806,497.56           
    应付托管费              -                    -            -              301,082.92           301,082.92             
    应付交易费用            -                    -            -              871,645.06           871,645.06             
    其他负债                -                    -            -              714,510.30           714,510.30             
    负债总计                -                    -            -              48,302,288.56        48,302,288.56          
    利率敏感度缺口          116,336,374.76       -            -              1,937,912,626.27     2,054,249,001.03       
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    
    于2007年12月31日,本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产的比例较小,因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。”
    
    于2006年12月31日,本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产的比例较小,因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。”
    (3).  外汇风险
    本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险
    (4).  流动性风险
    流动性风险是指因金融资产的流动性不足,无法在合理价格变现资产。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种流动性不足,导致金融资产不能在合理价格变现。本基金采用分散投资、监控流通受限证券比例等方式防范流动性风险,同时基金管理人通过分析持有人结构、变现比例、压力测试等方法评估组合的流动性风险。
    (5).  信用风险
    信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。公司通过严格的备选库制度和分散化投资方式防范信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。
    本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司,在银行间同业市场主要通过交易对手库制度防范交易对手风险。
    附注10. 比较数据
    本年度首次执行企业会计准则,按其列报要求对比较数据进行了重述。
    按企业会计准则的要求,对年末所有者权益及期间净损益的影响情况如下:
    
    
    
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    项目                        2007年年初所有者权益        2007年上半年净损益          2007年上半年末所有者权益         
    按原会计准则列报的金额      2,054,249,001.03            1,343,483,248.19            3,418,037,036.47                 
    金融资产公允价值变动的调整  -                           -292,709,998.31             -                                
    数                                                                                                                   
    按新会计准则列报的金额      2,054,249,001.03            1,050,773,249.88            3,418,037,036.47                 
                                                                                          
    项目                        2006年年初所有者权益        2006年度净损益              2006年年末所有者权益             
    按原会计准则列报的金额      4,651,552,479.76            955,347,239.99              2,054,249,001.03                 
    金融资产公允价值变动的调整  -                           893,203,900.45              -                                
    数                                                                                                                   
    按新会计准则列报的金额      4,651,552,479.76            1,848,551,140.44            2,054,249,001.03                 
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    
    根据上述追溯调整,按2007年7月1日之前执行的会计准则和制度直接记入所有者权益下"未实现利得/(损失)"科目的投资估值增值/(减值)净变动现按企业会计准则在利润表中的"公允价值变动收益/(损失)"科目中核算,相应的未实现利得平准金现按企业会计准则直接记入"未分配利润/(累计亏损)"科目。于会计期末,按2007年7月1日之前执行的会计准则和制度列示于所有者权益下"未实现利得/(损失)"科目中的全部余额,现按企业会计准则包含于"未分配利润/(累计亏损)"科目中。
    附注11. 其他重要事项
    截至资产负债表日,本基金并无须作披露的其他重要事项。
    附注12.或有事项
    截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。
    附注13.承诺事项
    截至资产负债表日,本基金并无须作披露的承诺事项。
    
    
    七、投资组合报告
    本报告期末基金资产组合情况
    
    
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    项目名称                                  金额(元)                               占基金资产总值比例                  
    股票                                      30,404,482,111.41                      91.24%                              
    债券                                      12,967,798.00                          0.04%                               
    权证                                      16,528,397.15                          0.05%                               
    银行存款和结算备付金合计                  2,752,036,658.24                       8.26%                               
    应收证券清算款                            8,880,880.61                           0.03%                               
    其他资产                                  129,223,530.46                         0.38%                               
    总计                                      33,324,119,375.87                      100.00%                             
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    本报告期末按行业分类的股票投资组合
    (1)指数投资部分
    
    
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    行业类别                                    市值(元)                              占基金资产净值比例                 
    A农、林、牧、渔业                           0.00                                  0.00%                              
    B采掘业                                     4,038,682,587.90                      12.24%                             
    C制造业                                     8,139,953,506.06                      24.66%                             
    C0食品、饮料                                1,211,393,459.88                      3.67%                              
    C1纺织、服装、皮毛                          320,967,617.41                        0.97%                              
    C2木材、家具                                0.00                                  0.00%                              
    C3造纸、印刷                                0.00                                  0.00%                              
    C4石油、化学、塑胶、塑料                    1,066,563,176.80                      3.23%                              
    C5电子                                      0.00                                  0.00%                              
    C6金属、非金属                              4,669,633,918.83                      14.15%                             
    C7机械、设备、仪表                          871,395,333.14                        2.64%                              
    C8医药、生物制品                            0.00                                  0.00%                              
    C99其他制造业                               0.00                                  0.00%                              
    D电力、煤气及水的生产和供应业               2,070,017,820.40                      6.27%                              
    E建筑业                                     0.00                                  0.00%                              
    F交通运输、仓储业                           2,122,059,021.82                      6.43%                              
    G信息技术业                                 848,848,553.60                        2.57%                              
    H批发和零售贸易                             0.00                                  0.00%                              
    I金融、保险业                               11,637,725,682.84                     35.27%                             
    J房地产业                                   603,466,940.16                        1.83%                              
    K社会服务业                                 0.00                                  0.00%                              
    L传播与文化产业                             0.00                                  0.00%                              
    M综合类                                     196,509,735.25                        0.60%                              
    合计                                        29,657,263,848.03                     89.87%                             
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    
    (2)积极投资部分
    
    
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    行业类别                                    市值(元)                              占基金资产净值比例                 
    A农、林、牧、渔业                           0.00                                  0.00%                              
    B采掘业                                     158,228,457.77                        0.48%                              
    C制造业                                     171,857,031.08                        0.52%                              
    C0食品、饮料                                29,017,940.30                         0.09%                              
    C1纺织、服装、皮毛                          0.00                                  0.00%                              
    C2木材、家具                                0.00                                  0.00%                              
    C3造纸、印刷                                0.00                                  0.00%                              
    C4石油、化学、塑胶、塑料                    0.00                                  0.00%                              
    C5电子                                      0.00                                  0.00%                              
    C6金属、非金属                              0.00                                  0.00%                              
    C7机械、设备、仪表                          142,839,090.78                        0.43%                              
    C8医药、生物制品                            0.00                                  0.00%                              
    C99其他制造业                               0.00                                  0.00%                              
    D电力、煤气及水的生产和供应业               36,194,641.63                         0.11%                              
    E建筑业                                     0.00                                  0.00%                              
    F交通运输、仓储业                           0.00                                  0.00%                              
    G信息技术业                                 0.00                                  0.00%                              
    H批发和零售贸易                             0.00                                  0.00%                              
    I金融、保险业                               347,013,786.10                        1.05%                              
    J房地产业                                   0.00                                  0.00%                              
    K社会服务业                                 33,924,346.80                         0.10%                              
    L传播与文化产业                             0.00                                  0.00%                              
    M综合类                                     0.00                                  0.00%                              
    合计                                        747,218,263.38                        2.26%                              
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    3、 本报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的所有股票明细
    指数投资部分
    
    
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    序号      证券代码          证券名称            数量(股)          市值(元)                 市值占基金资产净值比  
               例                    
    1         600028            中国石化            130,790,203         3,064,414,456.29           9.29%                 
    2         600030            中信证券            28,888,155          2,578,845,596.85           7.81%                 
    3         600000            浦发银行            47,978,006          2,533,238,716.80           7.68%                 
    4         600005            武钢股份            122,397,295         2,411,226,711.50           7.31%                 
    5         600016            民生银行            132,540,802         1,964,254,685.64           5.95%                 
    6         600036            招商银行            45,923,623          1,819,953,179.49           5.52%                 
    7         600019            宝钢股份            103,999,907         1,813,758,378.08           5.50%                 
    8         601398            工商银行            150,074,660         1,220,106,985.80           3.70%                 
    9         600900            长江电力            55,059,511          1,073,109,869.39           3.25%                 
    10        600519            贵州茅台            4,642,220           1,067,710,600.00           3.24%                 
    11        600050            中国联通            70,268,920          848,848,553.60             2.57%                 
    12        601006            大秦铁路            32,148,705          823,649,822.10             2.50%                 
    13        601088            中国神华            10,878,913          713,765,481.93             2.16%                 
    14        600331            宏达股份            7,649,530           613,492,306.00             1.86%                 
    15        600048            保利地产            9,309,888           603,466,940.16             1.83%                 
    16        600104            上海汽车            18,813,008          494,593,980.32             1.50%                 
    17        600011            华能国际            33,334,402          494,349,181.66             1.50%                 
    18        601166            兴业银行            9,503,030           492,827,135.80             1.49%                 
    19        600009            上海机场            11,848,528          444,556,770.56             1.35%                 
    20        600309            烟台万华            10,890,542          414,385,123.10             1.26%                 
    21        600015            华夏银行            20,452,589          391,871,605.24             1.19%                 
    22        600320            振华港机            14,846,389          376,801,352.82             1.14%                 
    23        601988            中国银行            50,099,848          331,159,995.28             1.00%                 
    24        600177            雅戈尔              13,084,697          320,967,617.41             0.97%                 
    25        600001            邯郸钢铁            37,045,332          300,437,642.52             0.91%                 
    26        600795            国电电力            17,104,219          298,297,579.36             0.90%                 
    27        600583            海油工程            5,001,971           260,502,649.68             0.79%                 
    28        600018            上港集团            26,019,761          236,519,627.49             0.72%                 
    29        600717            天津港              8,199,660           224,670,684.00             0.68%                 
    30        600642            申能股份            11,599,159          204,261,189.99             0.62%                 
    31        601333            广深铁路            20,030,000          188,282,000.00             0.57%                 
    32        601998            中信银行            16,499,860          167,473,579.00             0.51%                 
    33        600887            伊利股份            4,898,836           143,682,859.88             0.44%                 
    34        600832            东方明珠            7,188,917           131,197,735.25             0.40%                 
    35        601628            中国人寿            2,263,556           131,150,434.64             0.40%                 
    36        600362            江西铜业            2,399,980           122,302,980.80             0.37%                 
    37        601111            中国国航            3,836,850           105,283,164.00             0.32%                 
    38        601872            招商轮船            7,699,841           99,096,953.67              0.30%                 
    39        600811            东方集团            3,200,000           65,312,000.00              0.20%                 
    40        600688            S上石化             2,299,985           38,685,747.70              0.12%                 
    41        601600            中国铝业            556,187             21,908,205.93              0.07%                 
    42        601318            中国平安            64,503              6,843,768.30               0.02%                 
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    (2)积极投资部分
    
    
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    序号           股票代码       股票名称            数量(股)             市值(元)                 市值占基金资产净值 
                  比例               
    1              601939         建设银行            35,229,826             347,013,786.10           1.05%              
    2              600497         驰宏锌锗            1,200,000              95,664,000.00            0.29%              
    3              601168         西部矿业            1,499,987              62,564,457.77            0.19%              
    4              000338         潍柴动力            468,865                40,603,709.00            0.12%              
    5              000903         云内动力            2,065,773              38,774,559.21            0.12%              
    6              600649         原水股份            1,799,833              36,194,641.63            0.11%              
    7              600008         首创股份            1,603,230              33,924,346.80            0.10%              
    8              600779         水井坊              1,029,370              29,017,940.30            0.09%              
    9              000581         威孚高科            1,399,529              26,185,187.59            0.08%              
    10             600582         天地科技            499,971                25,688,509.98            0.08%              
    11             002202         金风科技            82,500                 11,587,125.00            0.04%              
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    4、本报告期股票投资组合的重大变动
    (1)本报告期内累计买入价值超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
    
    
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    序号           股票代码       股票名称              本期累计买入金额(元)           占期初基金资产净值的比例          
    1              600028         中国石化              2,926,530,841.37               142.46%                           
    2              600030         中信证券              2,419,503,931.32               117.78%                           
    3              600016         民生银行              2,312,623,755.96               112.58%                           
    4              600000         浦发银行              2,268,493,980.90               110.43%                           
    5              600005         武钢股份              2,125,326,495.88               103.46%                           
    6              600036         招商银行              1,691,377,062.45               82.34%                            
    7              600019         宝钢股份              1,688,090,252.05               82.18%                            
    8              600900         长江电力              1,371,200,080.42               66.75%                            
    9              601398         工商银行              1,141,242,883.34               55.56%                            
    10             601088         中国神华              837,900,938.04                 40.79%                            
    11             600050         中国联通              784,705,596.52                 38.20%                            
    12             600048         保利地产              702,507,199.36                 34.20%                            
    13             601318         中国平安              698,767,549.72                 34.02%                            
    14             601006         大秦铁路              682,785,798.15                 33.24%                            
    15             600519         贵州茅台              619,342,288.96                 30.15%                            
    16             601988         中国银行              546,601,873.10                 26.61%                            
    17             600009         上海机场              531,784,278.57                 25.89%                            
    18             600011         华能国际              510,207,240.27                 24.84%                            
    19             600331         宏达股份              497,176,374.33                 24.20%                            
    20             601166         兴业银行              457,948,290.55                 22.29%                            
    21             600177         雅戈尔                451,949,446.64                 22.00%                            
    22             600320         振华港机              426,447,651.20                 20.76%                            
    23             600309         烟台万华              418,284,265.73                 20.36%                            
    24             600018         上港集团              417,905,598.03                 20.34%                            
    25             600104         上海汽车              417,060,569.58                 20.30%                            
    26             601628         中国人寿              406,523,629.52                 19.79%                            
    27             600015         华夏银行              384,186,024.46                 18.70%                            
    28             601939         建设银行              343,133,992.16                 16.70%                            
    29             600717         天津港                289,398,640.76                 14.09%                            
    30             600001         邯郸钢铁              288,979,025.71                 14.07%                            
    31             600795         国电电力              286,846,233.92                 13.96%                            
    32             601600         中国铝业              276,394,579.77                 13.45%                            
    33             600642         申能股份              223,442,897.50                 10.88%                            
    34             600583         海油工程              214,906,154.19                 10.46%                            
    35             600037         歌华有线              208,396,011.30                 10.14%                            
    36             600832         东方明珠              193,664,818.61                 9.43%                             
    37             601998         中信银行              193,443,742.76                 9.42%                             
    38             601333         广深铁路              187,409,013.59                 9.12%                             
    39             600887         伊利股份              174,915,147.48                 8.51%                             
    40             600879         火箭股份              172,041,634.77                 8.37%                             
    41             600026         中海发展              149,318,136.20                 7.27%                             
    42             600269         赣粤高速              141,077,201.35                 6.87%                             
    43             601111         中国国航              136,901,697.16                 6.66%                             
    44             601872         招商轮船              108,450,696.23                 5.28%                             
    45             600497         驰宏锌锗              95,361,462.24                  4.64%                             
    46             600811         东方集团              86,992,957.04                  4.23%                             
    47             600362         江西铜业              74,555,627.23                  3.63%                             
    48             600649         原水股份              64,297,574.11                  3.13%                             
    49             600895         张江高科              61,907,709.14                  3.01%                             
    50             601168         西部矿业              61,571,732.28                  3.00%                             
    51             600660         福耀玻璃              43,294,024.34                  2.11%                             
    52             600317         营口港                42,726,776.74                  2.08%                             
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    注:累计买入金额=∑(买入数量*买入成交单价)。
    
    (2)本报告期内累计卖出价值超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
    
    
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    序号           股票代码       股票名称              本期累计卖出金额(元)           占期初基金资产净值的比例          
    1              601318         中国平安              888,091,531.14                 43.23%                            
    2              600030         中信证券              522,868,647.03                 25.45%                            
    3              601600         中国铝业              501,150,255.31                 24.40%                            
    4              600900         长江电力              489,441,876.22                 23.83%                            
    5              600016         民生银行              462,264,736.68                 22.50%                            
    6              600036         招商银行              452,871,136.94                 22.05%                            
    7              601628         中国人寿              413,941,013.72                 20.15%                            
    8              600050         中国联通              298,823,768.98                 14.55%                            
    9              601988         中国银行              297,548,381.78                 14.48%                            
    10             600026         中海发展              231,990,477.03                 11.29%                            
    11             600037         歌华有线              222,486,648.62                 10.83%                            
    12             600005         武钢股份              211,620,169.08                 10.30%                            
    13             600000         浦发银行              190,389,508.56                 9.27%                             
    14             601111         中国国航              180,298,388.97                 8.78%                             
    15             600879         火箭股份              173,526,049.90                 8.45%                             
    16             600269         赣粤高速              166,756,370.50                 8.12%                             
    17             600018         上港集团              164,433,200.65                 8.00%                             
    18             601398         工商银行              160,075,163.08                 7.79%                             
    19             600028         中国石化              157,649,129.80                 7.67%                             
    20             600019         宝钢股份              141,399,084.78                 6.88%                             
    21             601006         大秦铁路              139,468,593.77                 6.79%                             
    22             600177         雅戈尔                130,439,792.15                 6.35%                             
    23             600009         上海机场              127,720,207.27                 6.22%                             
    24             600320         振华港机              118,745,235.65                 5.78%                             
    25             600832         东方明珠              102,154,855.45                 4.97%                             
    26             600717         天津港                98,927,248.86                  4.82%                             
    27             600015         华夏银行              91,377,470.15                  4.45%                             
    28             600895         张江高科              88,681,987.76                  4.32%                             
    29             600642         申能股份              83,330,422.08                  4.06%                             
    30             600660         福耀玻璃              82,598,080.70                  4.02%                             
    31             600011         华能国际              79,916,153.97                  3.89%                             
    32             000839         中信国安              78,532,836.54                  3.82%                             
    33             600519         贵州茅台              74,535,270.57                  3.63%                             
    34             000983         西山煤电              66,710,254.90                  3.25%                             
    35             600309         烟台万华              66,520,424.48                  3.24%                             
    36             600795         国电电力              64,839,085.83                  3.16%                             
    37             000903         云内动力              63,638,278.43                  3.10%                             
    38             600104         上海汽车              62,084,656.37                  3.02%                             
    39             600188         兖州煤业              55,699,877.68                  2.71%                             
    40             600649         原水股份              55,300,944.98                  2.69%                             
    41             600317         营口港                46,980,733.95                  2.29%                             
    42             600887         伊利股份              44,325,717.53                  2.16%                             
    43             002024         苏宁电器              43,920,906.99                  2.14%                             
    44             600809         山西汾酒              43,665,259.10                  2.13%                             
    45             601166         兴业银行              41,801,029.80                  2.03%                             
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    注:累计卖出金额=∑(卖出数量*卖出成交单价)。
    (3)本报告期内买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
    
    
    
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    项目                                                     金额(元)                                                  
    买入股票成本总额                                         32,542,619,248.44                                           
    卖出股票收入总额                                         8,920,900,330.49                                            
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    注:本表统计口径同上表(1)、(2)。
    5、 本报告期末按券种分类的债券投资组合
    
    
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    序号      债券品种                                         市值(元)                    占基金资产净值比例          
    1         国  债                                         0.00                          0.00%                       
    2         金融债                                           0.00                          0.00%                       
    3         央行票据                                         0.00                          0.00%                       
    4         企业债                                           12,967,798.00                 0.04%                       
    5         可转债                                           0.00                          0.00%                       
    合计                                             12,967,798.00                 0.04%                       
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    6、本报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券明细
    
    
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    序号       债券名称                     市值(元)                           占基金资产净值比例                        
    1          07上汽债                     12,967,798.00                      0.04%                                     
    合计                                    12,967,798.00                      0.04%                                     
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    注:本报告期末本基金仅持有以上一只债券。
    7、投资组合报告附注
    (1)报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未出现被监管部门立案调查的情况,报告编制日前一年内未受到公开谴责或处罚。
    (2)本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
    (3)其他资产:
    
    
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    名称                                                       金额(元)                                                  
    交易保证金                                                 351,282.05                                                
    应收股利                                                   0.00                                                      
    应收利息                                                   808,978.82                                                
    应收申购款                                                 128,063,269.59                                            
    待摊费用                                                   0.00                                                      
    其他应收款                                                 0.00                                                      
    合计                                                       129,223,530.46                                            
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    (4)本报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细
    本报告期末本基金未持有处于转股期的可转换债券。
    (5)本报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的所有权证明细
    
    
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    权证代码              权证名称               数量(份)                  市值(元)            占基金资产净值比例    
    580013                武钢CWB1               1,344,249                   10,620,911.35         0.03%                 
    580016                上汽CWB1               650,196                     5,907,485.80          0.02%                 
    合计                   1,994,445                   16,528,397.15         0.05%                
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    
    (6)报告期内获得的权证明细
    
    
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    权证代码          权证名称            数量(份)                     成本总额                    投资类别            
    580005            万华HXB1            879,860                        30,534,253.55               主动投资            
    580013            武钢CWB1            1,437,249                      3,329,675.72                被动持有            
    580016            上汽CWB1            650,196.00                     5,189,336.33                被动持有            
    580989            南航JTP1            1,680,000                      -                           被动持有            
    031005            国安GAC1            77,548                         423,030.32                  被动持有            
    合计:                                4,724,853                      39,476,295.92                                   
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    (7)报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
    报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。
    (8)本报告期内投资资产支持证券的情况
    本报告期内本未投资资产支持证券。
    八、基金份额持有人情况
    
    (一)报告期末基金份额持有人户数
    
    
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    报告期末基金份额持有人户数:                               1,329,216户                                               
    报告期末平均每户持有的基金份额:                           16,944.97份                                               
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    (二)报告期末基金份额持有人结构:
    
    
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    项目                                                       数量                         占总份额的比例               
    基金份额总额:                                             22,523,525,361.15            100%                         
    其中:机构投资者持有的基金份额                             318,813,868.49               1.42%                        
    个人投资者持有的基金份额                                   22,204,711,492.66            98.58%                       
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    (三)报告期末本基金管理公司从业人员持有本基金份额情况
    
    
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    项目                                      期末持有本开放式基金份额的总量(份)       占本基金总份额的比例(%)      
    基金管理公司持有本基金的所有从业人员      250,075.97                                 0.0011%                         
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    九、开放式基金份额变动
    
    本基金份额变动情况如下:
    单位:份
    
    
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    基金合同生效日的基金份额总额                              5,048,902,330.26                                           
    本报告期期初基金份额总额                                  1,147,923,485.96                                           
    加:本报告期期间总申购份额                                34,278,163,452.72                                          
    减:本报告期期间总赎回份额                                12,902,561,577.53                                          
    本报告期期末基金份额总额                                  22,523,525,361.15                                          
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    十、重大事件揭示
    1、本报告期内未召开基金份额持有人大会。
    2、本报告期内基金管理人未发生重大人事变动。
    基金托管人交通银行于2007年10月19日公布了《交通银行股份有限公司关于基金托管行业高管人员变动的公告》,交通银行资产托管部原总经理阮红同志不再担任资产托管部总经理职务。目前暂由资产托管部谷娜莎副总经理主持资产托管部工作。具体内容请参阅在2007年10月19日《中国证券报》上发布的《交通银行股份有限公司关于基金托管行业高管人员变动的公告》。    2007年12月21日,交通银行股份有限公司在《证券时报》上刊登了《交通银行股份有限公司关于谷娜莎基金托管行业高管任职资格的公告》,谷娜莎同志担任交通银行资产托管部总经理,主持资产托管部工作。
    具体内容请参阅在2007年12月21日《证券时报》上发布的《交通银行股份有限公司关于谷娜莎基金托管行业高管任职资格的公告》。    3、本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
    4、本报告期内本基金的投资策略、本基金管理人的内部决策程序未有重大变化。
    5、本报告期内本基金收益分配事项:
    
    
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    分红公告日       权益登记日            每10份基金份额收益分配金额  收益分配金额(元)         
    (元)                                                 
    本期第1次分红            2007-5-16        2007-5-18             15.500                      1,188,863,225.27         
    本期第2次分红            2007-7-2         2007-7-4              1.500                       449,391,622.90           
    本期第3次分红            2007-9-14        2007-9-18             0.300                       523,236,431.39           
    累计收益分配金额                                                17.300                      2,161,491,279.56         
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    6、本基金自基金合同生效以来连续4年聘请安永华明会计师事务所提供审计服务,本报告年度的审计费为105,000.00元。
    7、本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何处罚。
    8、本基金租用专用交易席位的情况
    本基金根据中国证券监督管理委员会《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》(证监基字[1998]29号)的有关规定要求及本基金管理人的《基金专用交易席位租用制度》,决定租用海通证券股份有限公司、中信建投证券有限责任公司、光大证券股份有限公司、金通证券股份有限公司、万联证券有限责任公司、中银国际证券有限责任公司、中国银河证券股份有限公司、国泰君安证券股份有限公司、财通证券有限责任公司、国信证券有限责任公司各一个交易席位,租用广发证券股份有限公司两个交易席位。本报告期内减少联合证券有限责任公司交易席位,国信证券有限责任公司新增一个交易席位。原天和证券更名为财通证券。
    本基金管理人负责选择证券经营机构,租用其席位作为本基金的专用交易席位。基金专用交易席位的选择标准如下:
    (1)经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉; 
    (2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要;
    (3)具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析能力,能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务;能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合模型的能力;能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。
    基金专用交易席位的选择程序如下:
    (1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构。
    (2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。
    本报告期,本基金通过各机构的交易席位的成交及佣金情况见下表:
    
    
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    券商名称  股票成交金额       比例    债券成交金额   比例    权证成交金额     比例    佣金           比例             
    海通证券  2,382,962,689.58   5.79%   -              -       -                -       1,954,022.90   5.79%            
    中信建投  7,366,249,873.41   17.90%  -              -       -                -       6,040,298.27   17.91%           
    广发证券  2,578,180,019.40   6.26%   945,380.94     5.97%   4,855,870.04     13.21%  2,090,663.60   6.20%            
    光大证券  2,977,366,708.50   7.23%   -              -       30,531,887.10    83.03%  2,441,433.43   7.24%            
    金通证券  3,797,806,555.32   9.23%   -              -       -                        3,114,186.47   9.23%            
    中银国际  2,576,576,266.82   6.26%   -              -       -                        2,112,785.59   6.26%            
    国泰君安  2,246,867,456.74   5.46%   -              -       -                        1,842,423.95   5.46%            
    万联证券  4,186,253,564.76   10.17%  12,838,366.80  81.06%  1,383,800.99     3.76%   3,432,719.49   10.18%           
    银河证券  8,817,115,786.62   21.42%  2,054,415.60   12.97%  -                -       7,230,014.69   21.44%           
    财通证券  1,982,468,363.35   4.82%   -              -       -                -       1,625,615.50   4.82%            
    国信证券  2,250,964,416.14   5.46%   -              -       -                -       1,845,775.46   5.47%            
    合计      41,162,811,700.64  100.00  15,838,163.34  100.00  36,771,558.13    100.00  33,729,939.35  100.00%          
    %                      %                        %                                       
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    注:本基金于2007年度无债券回购交易。
    9、本报告期基金披露过的其他重要事项:
    
    
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    公告事项                                                                                           披露日期          
    易方达基金管理有限公司关于进一步开通建行龙卡储蓄卡基金网上交易的公告                               2007-01-31        
    增加万联证券一家代销机构                                                                           2007-02-03        
    增加华西证券一家代销机构                                                                           2007-02-03        
    易方达基金管理有限公司关于增聘基金经理的公告                                                       2007-02-10        
    对市场上出现冒用我司名义进行非法证券活动的特别提示                                                 2007-03-20        
    易方达基金管理有限公司关于旗下基金获配武钢分离型可转债的公告                                       2007-03-31        
    易方达基金管理有限公司关于公司股权转让的公告                                                       2007-04-03        
    增加渤海证券和东海证券两家代销机构                                                                 2007-04-04        
    易方达基金管理有限公司关于增加浦发银行为代销机构以及在浦发银行推出基金定期定额业务的公告           2007-04-13        
    易方达基金管理有限公司关于在西部证券股份有限公司推出基金定期定额业务的公告                         2007-04-13        
    关于五一期间易方达基金管理有限公司网站和客户服务热线暂停使用的公告                                 2007-04-25        
    易方达基金管理有限公司关于修改旗下基金基金合同的公告                                               2007-05-15        
    易方达基金管理有限公司关于调整旗下基金申购费用及申购份额计算方法的公告                             2007-05-15        
    易方达50指数证券投资基金分红公告                                                                   2007-05-16        
    关于易方达50指数证券投资基金暂停申购和转入业务的公告                                               2007-05-16        
    易方达基金管理有限公司关于增加开放式基金代销机构的公告(上海银行)                                 2007-05-21        
    易方达基金管理有限公司关于运用固有资金进行基金投资的公告                                           2007-05-22        
    易方达基金管理有限公司关于在上海银行推出易方达50指数基金和易方达货币市场基金A级基金份额的定期定额  2007-05-22        
    申购业务的公告                                                                                                       
    易方达基金管理有限公司关于基金对帐单邮寄服务规则调整的公告                                         2007-06-12        
    易方达基金管理有限公司关于开通浦发银行卡网上交易的公告                                             2007-06-25        
    易方达基金管理有限公司增加中国工商银行股份有限公司为易方达50指数证券投资基金代销机构的公告         2007-06-29        
    易方达50指数证券投资基金分红公告                                                                   2007-07-02        
    易方达基金管理有限公司关于开通广发银行理财通卡网上交易定期定额申购业务的公告                       2007-07-04        
    易方达基金管理有限公司关于公司股权转让的公告                                                       2007-07-21        
    易方达基金管理有限公司增加中国银行股份有限公司为易方达50指数证券投资基金代销机构及推出定期定额申   2007-07-24        
    购业务的公告                                                                                                         
    易方达基金管理有限公司增加开放式证券投资基金代销机构及在建设银行推出定期定额申购业务的公告         2007-07-31        
    易方达基金管理有限公司关于旗下部分基金在上海浦东发展银行推出柜面基金定期定额业务的公告             2007-08-15        
    易方达50指数基金和易方达策略成长基金在中国工商银行股份有限公司推出定期定额申购业务的公告           2007-08-24        
    易方达50指数证券投资基金分红公告                                                                   2007-09-14        
    易方达基金管理有限公司关于开通中信银行卡网上交易的公告                                             2007-09-17        
    易方达基金管理有限公司关于旗下部分基金参加中国工商银行基金定投申购费率优惠活动的公告               2007-09-17        
    易方达基金管理有限公司关于开通中国银行广东省分行银行卡网上交易的公告                               2007-09-20        
    易方达基金管理有限公司增加开放式证券投资基金代销机构的公告                                         2007-09-21        
    易方达基金管理有限公司关于开通招商银行卡网上交易的公告                                             2007-09-24        
    易方达基金管理有限公司关于修改旗下基金基金合同和托管协议中资产估值部分的公告                       2007-09-29        
    易方达基金管理有限公司关于参与交通银行基金定投业务推广活动的公告                                   2007-09-29        
    易方达基金管理有限公司增加深圳平安银行为旗下开放式基金代销机构及推出定期定额申购业务的公告         2007-10-17        
    易方达基金管理有限公司关于公司股东更名的公告                                                       2007-10-19        
    易方达基金管理有限公司关于增加易方达旗下基金定期定额申购业务代销机构的公告                         2007-11-01        
    易方达基金管理有限公司关于旗下基金代销机构天同证券变更为齐鲁证券及增加基金代销机构的公告           2007-11-01        
    易方达基金管理有限公司关于在中原证券股份有限公司推出易方达旗下开放式基金定期定额申购业务的公告     2007-11-29        
    易方达基金管理有限公司关于在招商银行推出易方达旗下部分开放式基金定期定额业务的公告                 2007-12-07        
    易方达基金管理有限公司增加中信证券为旗下部分开放式基金代销机构的公告                               2007-12-19        
    易方达基金管理有限公司增加中国邮政储蓄银行为旗下部分开放式基金代销机构、推出定期定额申购业务及参   2007-12-19        
    加邮储银行定期定额投资优惠活动的公告                                                                                 
    易方达基金管理有限公司关于在长城证券推出易方达旗下部分开放式基金定期定额业务的公告                 2007-12-19        
    易方达基金管理有限公司增加中国农业银行为旗下部分开放式基金代销机构的公告                           2007-12-20        
    易方达基金管理有限公司增加中信万通证券为旗下部分开放式基金代销机构的公告                           2007-12-21        
    易方达基金管理有限公司增加北京银行为旗下部分开放式基金代销机构的公告                               2007-12-26        
    易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参加“工行——2008倾心回馈”基金定投优惠活动及工行个   2007-12-27        
    人网上银行基金申购费率优惠变更的公告                                                                                 
    易方达基金管理有限公司关于调整基金经理的公告                                                       2007-12-28        
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    注:上述公告均披露于中国证券报、上海证券报、证券时报
    
    十一、备查文件目录
    中国证监会批准易方达50指数证券投资基金设立的文件;
    《易方达50指数证券投资基金基金合同》;
    《易方达50指数证券投资基金托管协议》;
    《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》;
    基金管理人业务资格批件和营业执照;
    6.    基金托管人业务资格批件和营业执照。
    
    存放地点:基金管理人、基金托管人处 
    查阅方式:投资者可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件。
    易方达基金管理有限公司
    2008年3月29日